Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам Российской Федерации от 13.09.2007 г. № 07-96/пз-н (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 2007 г., № 44)
Исходная редакция
П Р И К А З
Федеральной службы по финансовым рынкам от 13 сентября 2007 г. N 07-96/пз-н
О внесении изменений в формы отчетов управляющих компаний негосударственных пенсионных фондов об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также о доходах от инвестирования, утвержденные приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 мая 2006 г. N 06-48/пз-н
Зарегистрирован Минюстом России 11 октября 2007 г. Регистрационный N 10313
В соответствии со статьей 36.14 Федерального закона от 7 мая 1998 г. N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2001, N 7, ст. 623; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст. 4854; 2005, N 19, ст. 1755; 2006, N 43, ст. 4412), Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400; N 52, ст. 5587; 2007, N 12, ст. 1417), и постановлением Правительства Российской Федерации от 4 ноября 2003 г. N 669 "Об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем государственное регулирование деятельности негосударственных пенсионных фондов по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, надзор и контроль за указанной деятельностью" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 45, ст. 4388; 2006, N 2, ст. 226; 2007, N 12, ст. 1414) приказываю: Внести в приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 мая 2006 г. N 06-48/пз-н "Об утверждении форм отчетов управляющих компаний негосударственных пенсионных фондов об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также о доходах от инвестирования" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 28.06.2006, регистрационный N 7987)<1> следующие изменения: 1. В названии приказа слова "а также о доходах от инвестирования" заменить словами "о доходах от инвестирования, а также о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной". 2. Дополнить пункт 1 абзацем четвертым следующего содержания: "отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной (форма N 3).". 3. Пункт 2 изложить в следующей редакции: "2. Установить, что: 2.1. Отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной представляется не позднее дня, следующего за днем совершения хотя бы одной из указанных сделок. 2.2. Пояснения к отчетам, а также существенные факты, повлиявшие на результаты инвестирования средств пенсионных накоплений, сформированных в негосударственных пенсионных фондах, и иная информация, представляющая полезность для анализа отчетов об инвестировании средств пенсионных накоплений, о доходах от инвестирования, а также о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной, отражаются в пояснительной записке, прилагаемой к указанным отчетам.". 4. В отчете об инвестировании средств пенсионных накоплений (форма N 1) таблицу "17. Необходимые расходы управляющей компании" изложить в новой редакции согласно приложению N 1 к настоящему приказу.
5. Дополнить отчетом о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной (форма N 3) согласно приложению N 2 к настоящему приказу.
Руководитель В.Д.Миловидов ____________ <1> Опубликован в Бюллетене нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 2006, N 29. - Прим. ред.
____________
Приложение N 1
17. Необходимые расходы управляющей компании
+-----------------------------------------------------------------+ | Наименование показателя | Код | Накопительным | В процентах | | |строки| итогом с начала | от средней | | | | года до конца | стоимости | | | |отчетного периода|чистых активов| | | | (тыс. рублей) | | +-------------------------+------+-----------------+--------------| | Средняя стоимость | | | | | чистых активов | 010 | | | +-------------------------+------+-----------------+--------------| | Размер необходимых | | | | | расходов, понесенных | | | | | управляющей компанией, | | | | | подлежащих оплате | | | | | негосударственным | | | | | пенсионным фондом | 020 | | | +-------------------------+------+-----------------+--------------| | в том числе: | | | | +-------------------------+------+-----------------+--------------| | . . . | 021 | | | +-------------------------+------+-----------------+--------------| | Размер необходимых | | | | | расходов, фактически | | | | | оплаченных | | | | | негосударственным | | | | | пенсионным фондом | 030 | | | +-------------------------+------+-----------------+--------------| | Размер необходимых | | | | | расходов, оплаченных | | | | |управляющей компанией из | | | | | средств пенсионных | | | | | накоплений | 040 | | | +-------------------------+------+-----------------+--------------| | Размер необходимых | | | | | расходов управляющей | | | | | компании согласно | | | | | договору доверительного | | | | | управления средствами | | | | | пенсионных накоплений | 050 | | | +-----------------------------------------------------------------+
____________
Приложение N 2
Форма N 3
О Т Ч Е Т о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной<1> по состоянию на "__"_______________ г.
Управляющая компания Негосударственный пенсионный фонд ____________________________________ __________________________________ (полное фирменное наименование) (полное наименование) ____________________________________ __________________________________ (номер лицензии) (номер лицензии) ____________________________________ __________________________________ (место нахождения) (место нахождения) ____________________________________ __________________________________ (ИНН/КПП) (ИНН/КПП)
Дата заключения договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений ___________________________________________________
Срок действия договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений ___________________________________________________
Дата совершения сделок _____________________________________________________________
+-----------------------------------------------------------------------------------+ | Вид | Наиме- | Дата |Индиви- | Наиме- | Вид | Факти- |Рыночная |Отклонение| |ценных|нование | госу- |дуальный | нование | сделки | ческая | цена | цены | | бумаг|эмитента |дарст- |государ- | органи- |(продажа| цена |ценной |сделки от | | | ценной |венной |ственный | затора | или | сделки |бумаги, |рыночной | | | бумаги |регист-|регистра-|торговли |покупка)|(рублей)|рассчи- | цены | | |(наиме- | рации | ционный |на рынке | | |танная | ценнной | | |нование |выпуска| номер | ценных | | |органи- |бумаги<2> | | |имущест- |ценных | выпуска | бумаг, | | |затором |(в | | |венного | бумаг | ценных | через | | |торговли |процентах | | |комплек- | | бумаг | которого| | |на рынке | от | | |са, право| | |совершена| | | ценных |рыночной | | | на долю | | | сделка | | |бумаг по | цены | | |которого | | | | | |окончании| ценной | | | удосто- | | | | | |торгового| бумаги) | | | веряет | | | | | | дня | | | | ценная | | | | | | | | | | бумага) | | | | | | | | +------+---------+-------+---------+---------+--------+--------+---------+----------| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | +------+---------+-------+---------+---------+--------+--------+---------+----------| +------+---------+-------+---------+---------+--------+--------+---------+----------| +-----------------------------------------------------------------------------------+
Должность уполномоченного лица управляющей компании _____________________ ____________________________ (подпись) (Ф. И. О.) М. П.
Должность уполномоченного лица специализированного депозитария _______________________ ____________________________ (подпись) (Ф. И. О.) М. П.
____________ <1> Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной бумаги по цене выше рыночной на 5% и более. <2> Рассчитывается как ((Рыночная цена ценной бумаги - Фактическая цена продажи ценной бумаги) / Рыночная цена ценной бумаги) х 100% - в случае продажи ценной бумаги и как ((Фактическая цена покупки ценной бумаги - Рыночная цена ценной бумага) / Рыночная цена ценной бумаги) х 100% - в случае покупки ценной бумаги.
____________