Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам Российской Федерации от 13.09.2007 г. № 07-97/пз-н (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 2007 г., № 45)
Исходная редакция
П Р И К А З
Федеральной службы по финансовым рынкам от 13 сентября 2007 г. N 07-97/пз-н
О внесении изменений в формы отчетов управляющих компаний об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен, утвержденные приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 20 декабря 2005 г. N 05-85/пз-н
Зарегистрирован Минюстом России 15 октября 2007 г. Регистрационный N 10326
В соответствии со статьей 20 Федерального закона от 20 августа 2004 г. N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 34, ст. 3532; 2006, N 6, ст. 636), пунктом 2 постановления Правительства Российской Федерации от 11 ноября 2005 г. N 678 "Об утверждении типовых договоров в целях реализации Федерального закона "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 47, ст. 4932) и Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400; N 52, ст. 5587; 2007, N 12, ст. 1417), приказываю: Внести в формы отчетов управляющих компаний об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен, утвержденные приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 20 декабря 2005 г. N 05-85/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 19.01.2006, регистрационный N 7381)<1>, следующие изменения: 1. В форме отчета об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих Таблицу 1 изложить в редакции согласно приложению N 1 к настоящему приказу. 2. В форме отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих: 2.1. Таблицу 1 изложить в редакции согласно приложению N 2 к настоящему приказу.
2.2. Дополнить Таблицей 4 по форме согласно приложению N 3 к настоящему приказу.
Руководитель В.Д.Миловидов _____________ <1> Опубликован в Бюллетене нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 2006, N 6. - Прим. ред.
_____________
Приложение N 1
Таблица 1. Изменение стоимости чистых активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании
+-----------------------------------------------------------------+ | Изменение стоимости чистых | Код |За отчетный| Накопительным | | активов, составляющих |стро-| квартал |итогом с 1 января| | инвестиционный портфель | ки | (тыс. | отчетного года | | управляющей компании | | рублей) | (тыс. рублей) | +-----------------------------+-----+-----------+-----------------| |Стоимость чистых активов на| 100 | | | |конец предыдущего отчетного| | | Х | |квартала | | | | +-----------------------------+-----+-----------+-----------------| |Поступило накоплений для| 200 | | | |жилищного обеспечения| | | | |военнослужащих от| | | | |уполномоченного федерального| | | | |органа | | | | +-----------------------------+-----+-----------+-----------------| |Получен доход от | 300 | | | |инвестирования накоплений| | | | |для жилищного обеспечения| | | | |военнослужащих<1> | | | | +-----------------------------+-----+-----------+-----------------| |Перечислено накоплений для| 400 | | | |жилищного обеспечения| | | | |военнослужащих | | | | |уполномоченному федеральному| | | | |органу | | | | +-----------------------------+-----+-----------+-----------------| |Оплачено необходимых расходов| 500 | | | |на инвестирование накоплений| | | | |для жилищного обеспечения | | | | +-----------------------------+-----+-----------+-----------------| |Удержано вознаграждение| 600 | | | |управляющей компании за| | | | |предыдущий отчетный год<2> | | | | +-----------------------------+-----+-----------+-----------------| |Стоимость чистых активов на| 700 | | X | |конец отчетного квартала | | | | +-----------------------------------------------------------------+ ____________ <1> Отражается значение строки 700 Таблицы 1 "Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих" отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих. <2> Отражается в отчете за I квартал.
_____________
Приложение N 2
Таблица 1. Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих
+-----------------------------------------------------------------+ | | Код |Накопительным итогом| | Наименование показателя |стро-|с 1 января текущего | | | ки | года (тыс. рублей) | +--------------------------------------+-----+--------------------| |Дивиденды и проценты (доходы),| 100 | | |полученные по ценным бумагам,| | | |депозитам и денежным средствам на| | | |счетах в кредитных организациях | | | +--------------------------------------+-----+--------------------| |Выручка (нетто) от реализации или| 200 | | |иного выбытия ценных бумаг | | | +--------------------------------------+-----+--------------------| |Стоимость приобретения реализованных| 300 | | |ценных бумаг, приобретенных в течение| | | |текущего года (без учета расходов на| | | |приобретение), или рыночная стоимость| | | |реализованных ценных бумаг,| | | |приобретенных до 1 января текущего| | | |года, по состоянию на конец| | | |предыдущего года | | | +--------------------------------------+-----+--------------------| |Чистый финансовый результат от| 400 | | |реализации активов (стр. 200 - | | | |стр. 300) | | | +--------------------------------------+-----+--------------------|
|Финансовый результат, отражающий| 500 | | |изменение рыночной стоимости| | | |инвестиционного портфеля (ценных| | | |бумаг, в том числе накопленного| | | |процентного (купонного) дохода, и| | | |депозитов) управляющей компании за| | | |период с 1 января текущего года по| | | |конец отчетного квартала, всего | | | +--------------------------------------+-----+--------------------| |Прочие доходы от операций по| 600 | | |инвестированию накоплений для| | | |жилищного обеспечения военнослужащих | | | +--------------------------------------+-----+--------------------| |Итого доходы от инвестирования| 700 | | |накоплений для жилищного обеспечения| | | |военнослужащих (стр. 100 + стр. 400 +| | | |стр. 500 + стр. 600) | | | +--------------------------------------+-----+--------------------| |Необходимые расходы управляющей| 800 | | |компании на инвестирование накоплений| | | |для жилищного обеспечения| | | |военнослужащих | | | +--------------------------------------+-----+--------------------| |Вознаграждение управляющей компании,| 900 | | |подлежащее удержанию по итогам| | | |отчетного года<1> | | | +--------------------------------------+-----+--------------------| |Доход от инвестирования накоплений для| 1000| | |жилищного обеспечения военнослужащих,| | | |скорректированный с учетом необходимых| | | |расходов, а также вознаграждения| | | |управляющей компании (стр. 700 -| | | |стр. 800 - стр. 900) | | | +-----------------------------------------------------------------+ _____________ <1> Отражается в отчете за IV квартал.
_____________
Приложение N 3
Таблица 4. Доходность доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих<1>
+-----------------------------------------------------------------+ | |За отчетный год|За предыдущие 3 (три) | | Наименование показателя | (в процентах, | отчетных года | | | годовых) |(в процентах, годовых)| +--------------------------+---------------+----------------------| |Доходность доверительного | | | |управления накоплениями | | | |для жилищного обеспечения | | | |военнослужащих<2> | | | +-----------------------------------------------------------------+ ____________ <1> Отчет составляется за IV квартал. <2> Рассчитывается в соответствии с приказом ФСФР России от 13.12.2005 N 05-79/пз-н "Об утверждении Порядка определения показателя эффективности доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 19.01.2006, регистрационный N 7382).
_____________