Об утверждении Порядка открытия лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства участникам казначейского сопровождения

32. При наличии оснований для приостановления7 открытия лицевого счета, указанных в пункте 7 статьи 242.13-1 Бюджетного кодекса, территориальный орган Федерального казначейства не позднее второго рабочего дня после дня представления документов для открытия лицевого счета приостанавливает открытие лицевого счета и направляет Уведомление о приостановлении открытия лицевого счета по форме согласно приложению № 4 к настоящему Порядку (код формы по КФД 0531361) в электронном виде или при отсутствии технической возможности в письменном виде: ______________________________ 7 Пункт 7 статьи 242.13-1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 31, ст. 3823; 2021, № 27, ст. 5072). - получателю бюджетных средств и участнику казначейского сопровождения, получающему целевые средства по договору (соглашению); - участнику казначейского сопровождения, являющемуся заказчиком по контракту (договору), и участнику казначейского сопровождения, являющемуся исполнителем по контракту (договору). 33. Получатель бюджетных средств, участник казначейского сопровождения, являющийся заказчиком по контракту (договору), не позднее второго рабочего дня со дня получения от территориального органа Федерального казначейства уведомления, указанного в пункте 32 настоящего Порядка, направляет в территориальный орган Федерального казначейства, принявший решение о приостановлении открытия лицевого счета, Информацию о подтверждении открытия лицевого счета или об отказе в его открытии по форме согласно приложению № 5 к настоящему Порядку (код формы по КФД 0531362) (далее - Информация). В Информации отражается решение получателя бюджетных средств, участника казначейского сопровождения, являющегося заказчиком по контракту (договору), о подтверждении открытия лицевого счета или о возврате территориальным органом Федерального казначейства участнику казначейского сопровождения документов, представленных для открытия лицевого счета. 34. Территориальный орган Федерального казначейства осуществляет процедуру возврата документов, представленных для открытия лицевого счета, в соответствии с пунктом 65 настоящего Порядка: при несоответствии указанных документов, положениям, указанным в пункте 30 настоящего Порядка, и (или) в случае наличия, указанных в пункте 6 статьи 242.13-1 Бюджетного кодекса, оснований для отказа в открытии лицевого счета, в срок не позднее двух рабочих дней после дня представления участником казначейского сопровождения в территориальный орган Федерального казначейства документов для открытия лицевого счета; в случае принятия соответствующим получателем бюджетных средств, участником казначейского сопровождения, являющимся заказчиком по контракту (договору), решения о возврате территориальным органом Федерального казначейства участнику казначейского сопровождения документов, представленных для открытия лицевого счета, не позднее следующего рабочего дня после получения Информации. В случае отказа участнику казначейского сопровождения в открытии лицевого счета по результатам проведенного бюджетного мониторинга территориальный орган Федерального казначейства информирует о применении данной меры реагирования соответствующего получателя бюджетных средств, участника казначейского сопровождения, являющегося заказчиком по контракту (договору), посредством направления Уведомления об отказе в открытии лицевого счета (об открытии лицевого счета после приостановления его открытия) согласно приложению № 6 к настоящему Порядку (код формы по КФД 0531363) в электронном виде или при отсутствии технической возможности в письменном виде в день возврата участнику казначейского сопровождения документов, представленных для открытия лицевого счета. 35. На основании документов, представленных для открытия лицевого счета и прошедших проверку в соответствии с положениями, предусмотренными настоящим Порядком, а также при отсутствии, указанных в пунктах 6 и 7 статьи 242.13-1 Бюджетного кодекса, оснований для отказа в открытии лицевого счета или приостановления открытия лицевого счета территориальный орган Федерального казначейства не позднее следующего рабочего дня после дня завершения указанных проверок осуществляет открытие лицевого счета клиенту. В случае приостановления открытия лицевого счета территориальный орган Федерального казначейства осуществляет открытие лицевого счета клиенту: не позднее следующего рабочего дня после дня получения от соответствующего получателя бюджетных средств, участника казначейского сопровождения, являющегося заказчиком по контракту (договору), Информации, содержащей решение о подтверждении открытия лицевого счета; по истечении двух рабочих дней со дня направления территориальным органом Федерального казначейства Уведомления о приостановлении открытия лицевого счета, предусмотренного пунктом 32 настоящего Порядка, в случае непредставления получателем бюджетных средств, участником казначейского сопровождения, являющимся заказчиком по контракту (договору), Информации, предусмотренной пунктом 33 настоящего Порядка. На открытом лицевом счете открывается раздел на лицевом счете, соответствующий документу-основанию, представленному для открытия лицевого счета. Лицевому счету присваивается номер, который отражается в Выписке из лицевого счета по форме согласно приложению № 9 к настоящему Порядку (код формы по КФД 0531370) (далее - Выписка из лицевого счета). 36. При открытии лицевого счета участнику казначейского сопровождения территориальный орган Федерального казначейства проводит проверку наличия признаков финансовых нарушений, включенных в классификатор признаков финансовых нарушений участников казначейского сопровождения, предусмотренный пунктом 13 статьи 242.13-1 Бюджетного кодекса, являющихся основанием для применения меры реагирования, предусмотренной подпунктом 2 пункта 3 статьи 242.13-1 Бюджетного кодекса. При наличии признаков финансовых нарушений, выявленных по результатам проверки, указанной в абзаце первом настоящего пункта, территориальный орган Федерального казначейства в день открытия лицевого счета (приостановления открытия лицевого счета) направляет заказчику и участнику казначейского сопровождения Предупреждение (информирование) о наличии признаков финансовых нарушений при открытии участникам казначейского сопровождения лицевых счетов по форме согласно приложению № 7 к настоящему Порядку (код формы по КФД 0531378) в электронном виде или при отсутствии технической возможности в письменном виде. 37. Лицевой счет считается открытым с момента внесения уполномоченным руководителем территориального органа Федерального казначейства работником записи о его открытии в Книгу регистрации лицевых счетов, содержащую реквизиты по форме согласно приложению № 13 к настоящему Порядку (далее - Книга регистрации лицевых счетов). Территориальный орган Федерального казначейства в течение одного рабочего дня после дня внесения в Книгу регистрации лицевых счетов указанной записи направляет информацию о реквизитах открытого лицевого счета (соответствующего раздела на лицевом счете) (рекомендуемый образец приведен в приложении № 3 к настоящему Порядку) в электронном виде или при отсутствии технической возможности в письменном виде клиенту и заказчику. 38. Книга регистрации лицевых счетов ведется в электронном виде. 39. Проверенные документы, соответствующие положениям, предусмотренным настоящим Порядком, хранятся в деле клиента, которое ведется территориальным органом Федерального казначейства. Дело клиента оформляется единым по соответствующему клиенту. Документы, включенные в дело клиента, хранятся в соответствии с правилами делопроизводства. Документы, представленные в форме электронного документа, хранятся в электронном деле клиента. 40. При открытии лицевых счетов участнику казначейского сопровождения финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования) (далее - региональный (муниципальный) участник казначейского сопровождения) финансовый орган субъекта Российской Федерации (муниципального образования) направляет в территориальный орган Федерального казначейства в электронном виде с использованием информационных систем информацию о региональных (муниципальных) участниках казначейского сопровождения (рекомендуемый образец приведен в приложении № 8 к настоящему Порядку), исходя из информации, содержащейся в заявлении на открытие лицевого счета, предусмотренного порядком открытия лицевых счетов, установленным в соответствии с пунктом 9 статьи 220.1 Бюджетного кодекса. Территориальный орган Федерального казначейства проводит проверку наличия, указанных в пунктах 6 и 7 статьи 242.13-1 Бюджетного кодекса, оснований для отказа в открытии или приостановления открытия лицевого счета региональному (муниципальному) участнику казначейского сопровождения (за исключением поставщика (подрядчика, исполнителя) по государственному (муниципальному) контракту), а также проверку наличия признаков финансовых нарушений участников казначейского сопровождения, и не позднее следующего рабочего дня после получения от финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования) информации, предусмотренной абзацем первым настоящего пункта, информирует финансовый орган субъекта Российской Федерации (муниципального образования): об отсутствии оснований, указанных в пунктах 6 и 7 статьи 242.13-1 Бюджетного кодекса, для открытия лицевого счета; о наличии оснований, указанных в пунктах 6 и 7 статьи 242.13-1 Бюджетного кодекса, для применения соответствующих мер реагирования при открытии лицевого счета региональному (муниципальному) участнику казначейского сопровождения; о наличии признаков финансовых нарушений для предупреждения (информирования) финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования) заказчика, которому открыт соответствующий лицевой счет в финансовом органе субъекта Российской Федерации (муниципального образования), и регионального (муниципального) участника казначейского сопровождения. Финансовый орган субъекта Российской Федерации (муниципального образования), в случае приостановления открытия лицевого счета региональному (муниципальному) участнику казначейского сопровождения, не позднее следующего рабочего дня после получения от соответствующего получателя бюджетных средств, участника казначейского сопровождения, являющегося заказчиком по контракту (договору), которому открыт соответствующий лицевой счет в финансовом органе субъекта Российской Федерации (муниципального образования), решения о подтверждении открытия лицевого счета или об отказе в его открытии направляет соответствующую информацию в территориальный орган Федерального казначейства в электронном виде с использованием информационных систем. 41. Для открытия последующих разделов на лицевом счете клиентом в территориальный орган Федерального казначейства представляется документ-основание, в соответствии с положениями, предусмотренными пунктом 24 настоящего Порядка. При размещении заказчиком документа-основания в информационных системах для открытия раздела на лицевом счете клиенту документ-основание поступает в территориальный орган Федерального казначейства автоматически. 42. Территориальный орган Федерального казначейства не позднее следующего рабочего дня после дня получения документа-основания осуществляет открытие раздела на лицевом счете клиента. При открытии раздела на лицевом счете территориальный орган Федерального казначейства уведомляет клиента и заказчика в электронном виде или при отсутствии технической возможности в произвольной письменной форме. 43. Клиенты обязаны в пятидневный срок после внесения изменений в документы-основания, представленные ими в соответствии с настоящим Порядком для открытия лицевого счета (раздела на лицевом счете), представить в территориальный орган Федерального казначейства копии указанных документов-оснований, заверенные в соответствии с положениями пункта 24 настоящего Порядка. 44. В случае изменения полного наименования клиента, не вызванного его реорганизацией (за исключением реорганизации клиента в форме присоединения к нему другого юридического лица либо выделения из него другого юридического лица без образования нового юридического лица и изменения кодов по ОКПО, ИНН) и не связанного с изменением типа учреждения (далее - изменение наименования клиента), уполномоченный руководителем территориального органа Федерального казначейства работник в течение трех рабочих дней после внесения соответствующих изменений в Сводный реестр (в случае наличия клиента в Сводном реестре) указывает в Книге регистрации лицевых счетов новое наименование клиента. В случае отсутствия информации о клиенте в Сводном реестре территориальный орган Федерального казначейства вносит изменения, предусмотренные абзацем первым настоящего пункта, на основании письменной информации, сформированной на основании сведений из ЕГРИП, полученной от клиента, подписанной руководителем клиента и главным бухгалтером клиента (уполномоченными руководителем лицами). 45. Территориальный орган Федерального казначейства в течение пяти рабочих дней после внесения изменений в Книгу регистрации лицевых счетов направляет информацию о переоформлении (изменении реквизитов) лицевого счета в электронном виде или при отсутствии технической возможности в произвольной письменной форме клиенту. Копии сообщений о переоформлении (изменении реквизитов) лицевого счета хранятся в деле клиента. 46. В случае изменения реквизитов клиента, в течение пяти рабочих дней после внесения соответствующих изменений, в случае необходимости клиент представляет в территориальный орган Федерального казначейства новую Карточку образцов подписей. Представляемая клиентом новая Карточка образцов подписей не требует заверения, в случае если лица, имеющие право подписывать документы, на основании которых осуществляются операции на лицевом счете остаются прежними. Новая Карточка образцов подписей заверяется главным бухгалтером территориального органа Федерального казначейства (уполномоченным руководителем лицом) после сличения с заверенной в соответствии с пунктом 27 или пунктом 28 настоящего Порядка экземпляром Карточки образцов подписей, хранящейся в деле клиента. 47. При изменении полного наименования территориального органа Федерального казначейства, не вызванного его реорганизацией (за исключением реорганизации территориального органа Федерального казначейства в форме присоединения к нему другого территориального органа Федерального казначейства либо выделения из него другого территориального органа Федерального казначейства без образования нового юридического лица и изменения кодов по ОКПО, ИНН), уполномоченный руководителем территориального органа Федерального казначейства работник на Карточке образцов подписей, хранящейся в деле клиента, указывает новое наименование территориального органа Федерального казначейства и уведомляет в письменной или электронной форме клиента о смене полного наименования территориального органа Федерального казначейства. При этом каждое изменение в Карточке образцов подписей должно быть подтверждено подписью главного бухгалтера территориального органа Федерального казначейства по месту предоставления Карточки образцов подписей (иного уполномоченного руководителем лица) с указанием даты изменения. 48. Закрытие лицевого счета клиента в случаях, предусмотренных настоящим Порядком, осуществляется на основании Заявления, представленного клиентом (ликвидационной комиссией) в форме электронного документа с использованием информационных систем или на бумажном носителе в территориальный орган Федерального казначейства, или оформленного уполномоченным руководителем территориального органа Федерального казначейства работником. При реорганизации клиента в форме присоединения к нему другого юридического лица либо выделения из него другого юридического лица без образования нового юридического лица и без изменения кодов по ОКПО и ИНН, закрытие лицевого счета, открытого данному клиенту, не требуется. 49. Закрытие лицевого счета клиенту осуществляется в случае: а) реорганизации (ликвидации, исключении из ЕГРЮЛ) юридического лица, прекращения деятельности индивидуального предпринимателя; б) исполнения (расторжения) государственного (муниципального) контракта, договора (соглашения), контракта (договора), на основании которых открыты разделы на лицевом счете, и (или) отсутствия операций на лицевом счете в течение двух лет; в) изменения типа учреждения; г) изменения структуры номера лицевого счета клиента; д) в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации. 50. При реорганизации (ликвидации) клиента или изменении типа учреждения лицевые счета закрываются после внесения соответствующих изменений в Сводный реестр (в случае наличия клиента в Сводном реестре). Территориальный орган Федерального казначейства не позднее пятого рабочего дня после дня внесения изменений в Сводный реестр (в случае наличия клиента в Сводном реестре), являющихся основанием для закрытия лицевого счета клиента, информирует клиента о необходимости представить Заявление. Дополнительно обособленное подразделение юридического лица вместе с Заявлением представляет от создавшего его юридического лица ходатайство о решении закрыть лицевой счет указанному обособленному подразделению, подписанное руководителем и главным бухгалтером (уполномоченными руководителем лицами) юридического лица, создавшего обособленное подразделение. При реорганизации (ликвидации) клиента в случае назначения ликвидационной комиссии представляется заверенная Карточка образцов подписей с указанием срока полномочий каждого должностного лица, которое временно пользуется правом подписи, оформленная ликвидационной комиссией. По завершении работы ликвидационной комиссии Заявление оформляется ликвидационной комиссией. 51. Лицевой счет клиента закрывается при отсутствии учтенных показателей и остатка денежных средств, отраженных на лицевом счете и разделах на лицевом счете. В случае закрытия лицевого счета в связи с реорганизацией (ликвидацией) клиента или изменением типа учреждения передача показателей, отраженных на закрываемом лицевом счете, осуществляется территориальным органом Федерального казначейства на лицевой счет клиента, принимающего показатели. В случае отсутствия правопреемников заказчиком принимается решение о возврате остатков неиспользованных целевых средств с лицевого счета клиента. Не позднее пяти рабочих дней после передачи показателей, отраженных на лицевом счете, территориальный орган Федерального казначейства осуществляет закрытие лицевого счета. При наличии на закрываемом лицевом счете показателей, не переданных до конца текущего финансового года, закрытие лицевого счета осуществляется не позднее пяти рабочих дней после завершения текущего финансового года на основании представленного Заявления. 52. При наличии на закрываемом лицевом счете остатка денежных средств клиент представляет в территориальный орган Федерального казначейства Заявление, а также распоряжение о совершении казначейских платежей, составленное в соответствии с правилами организации и функционирования системы казначейских платежей11, установленными Федеральным казначейством по согласованию с Центральным банком Российской Федерации на основании пункта 5 статьи 242.7 Бюджетного кодекса, для перечисления остатка денежных средств по назначению. ______________________________ 11 Правила организации и функционирования системы казначейских платежей, утвержденные приказом Федерального казначейства от 13 мая 2020 г. № 20н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 13 июля 2020 г., регистрационный № 58915) (далее - Правила организации и функционирования системы казначейских платежей). 53. При изменении кода статуса клиента в уникальном номере реестровой записи Сводного реестра на значение, соответствующее статусу "не действующее", в случае, предусмотренном подпунктом "а" пункта 49 настоящего Порядка, а также в случаях, предусмотренных в подпунктах "б" и "г" пункта 49 настоящего Порядка, и одновременном отсутствии учтенных показателей и остатка денежных средств, отраженного на лицевом счете клиента, закрытие лицевого счета клиента осуществляется территориальным органом Федерального казначейства на основании Заявления, оформленного уполномоченным руководителем территориального органа Федерального казначейства работником. 54. Территориальный орган Федерального казначейства по месту представления Заявления при закрытии лицевого счета осуществляет проверку реквизитов, предусмотренных к заполнению клиентом, а также их соответствие документам, представленным вместе с Заявлением. 55. Проверка представленных документов, необходимых для закрытия лицевого счета, осуществляется территориальным органом Федерального казначейства в течение двух рабочих дней после их поступления. 56. При приеме документов на закрытие лицевого счета клиенту территориальный орган Федерального казначейства также проверяет: соответствие формы представленного Заявления форме согласно приложению № 1 к настоящему Порядку (при представлении на бумажном носителе); наличие полного пакета документов, необходимых для закрытия соответствующего лицевого счета. Наличие исправлений в представленных в территориальный орган Федерального казначейства документах на закрытие лицевого счета на бумажном носителе не допускается. 57. При наличии документов, представленных клиентом для закрытия лицевого счета в соответствии с положениями настоящего Порядка и не прошедших проверку, территориальный орган Федерального казначейства не позднее двух рабочих дней после представления клиентом в территориальный орган Федерального казначейства указанных документов осуществляет процедуру возврата указанных документов в соответствии с пунктом 65 настоящего Порядка. 58. На основании документов, представленных клиентом для закрытия лицевого счета и прошедших проверку в соответствии с положениями, предусмотренными настоящим Порядком, территориальный орган Федерального казначейства не позднее следующего рабочего дня после завершения проверки прекращает отражение операций на закрываемом лицевом счете (за исключением операций по перечислению клиентом остатка денежных средств по назначению) и осуществляет сверку показателей, учтенных на данном лицевом счете путем предоставления клиенту Отчета о состоянии лицевого счета по форме согласно приложению № 10 к настоящему Порядку (код формы по КФД 0531372) (далее - Отчет о состоянии лицевого счета). 59. Проверенные документы хранятся в деле клиента. 60. После закрытия лицевого счета клиента уполномоченный руководителем территориального органа Федерального казначейства работник вносит запись о закрытии лицевого счета в Книгу регистрации лицевых счетов. Территориальный орган Федерального казначейства в течение пяти рабочих дней после закрытия лицевого счета сообщает об этом клиенту или ликвидационной комиссии в письменной или электронной форме. Копии сообщений о закрытии соответствующего лицевого счета хранятся в деле клиента. 61. Территориальный орган Федерального казначейства после открытия, переоформления (изменения реквизитов) и закрытия лицевого счета в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, сообщает об этом в налоговый орган. Копии сообщений, направленных в налоговый орган, хранятся в деле клиента. 62. Закрытие раздела на лицевом счете клиента осуществляется территориальным органом Федерального казначейства в случае исполнения обязательств по документу-основанию или расторжения государственного (муниципального) контракта, договора (соглашения), контракта (договора) на основании информации об исполнении (расторжении) государственного (муниципального) контракта, договора (соглашения), контракта (договора), представленной клиентом с использованием информационных систем или на бумажном носителе не позднее двух рабочих дней после дня представления клиентом в территориальный орган Федерального казначейства указанной информации. В случае непредставления клиентом информации об исполнении (расторжении) государственного (муниципального) контракта, договора (соглашения), контракта (договора), на основании которых открыты разделы на лицевом счете, и (или) отсутствия операций на разделе на лицевом счете в течение двух лет закрытие раздела на лицевом счете клиента осуществляется территориальным органом Федерального казначейства на основании информации, сформированной в ГИИС "Электронный бюджет" уполномоченным руководителем территориального органа Федерального казначейства работником. 63. Раздел на лицевом счете клиента закрывается при отсутствии отраженных в указанном разделе учтенных показателей и остатка денежных средств. При наличии на закрываемом разделе на лицевом счете показателей, не переданных до конца текущего финансового года, закрытие раздела на лицевом счете осуществляется не позднее пяти рабочих дней после завершения текущего финансового года. При поступлении денежных средств на казначейский счет после закрытия раздела на лицевом счете клиента, территориальный орган Федерального казначейства осуществляет открытие соответствующего раздела на лицевом счете для их отражения. При открытии раздела на лицевом счете территориальный орган Федерального казначейства направляет информацию об этом клиенту или ликвидационной комиссии в электронном виде или при отсутствии технической возможности в произвольной письменной форме. 64. Территориальный орган Федерального казначейства не позднее следующего рабочего дня после дня закрытия раздела на лицевом счете направляет клиенту информацию о закрытии раздела на лицевом счете в электронном виде или при отсутствии технической возможности в произвольной письменной форме. 65. При возврате документов, предусмотренных настоящим Порядком, территориальный орган Федерального казначейства направляет участнику казначейского сопровождения или заказчику (в случае представления документов заказчиком в соответствии с положениями настоящего Порядка) уведомление с указанием причины возврата в электронном виде, если документы представлялись в электронном виде, либо возвращает экземпляры документов на бумажном носителе, если документы представлялись в территориальный орган Федерального казначейства на бумажном носителе, с приложением уведомления, в котором указывается причина возврата. 66. Передача показателей, отраженных на лицевом счете клиента осуществляется в случае: а) реорганизации клиента; б) изменения типа учреждения; в) изменения структуры номера лицевого счета клиента; г) перевода клиента на обслуживание в другой территориальный орган Федерального казначейства (в том числе в связи с реорганизацией (ликвидацией) территориального органа Федерального казначейства, открывшего лицевой счет клиента); д) в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации. 67. В случае реорганизации клиента или изменения его типа учреждения принимающий обязательства участник казначейского сопровождения представляет в территориальный орган Федерального казначейства документы для открытия лицевого счета, указанные в пункте 24 настоящего Порядка. В случае необходимости указания реквизитов нового номера лицевого счета в дополнительных соглашениях к документам-основаниям принимающий обязательства участник казначейского сопровождения вправе зарезервировать номер лицевого счета в соответствии с пунктом 14 настоящего Порядка. Для открытия раздела на лицевом счете (в случае наличия у принимающего обязательства клиента, открытого ранее в соответствии с положениями настоящего Порядка, лицевого счета) клиент представляет в территориальный орган Федерального казначейства документы, указанные в пункте 41 настоящего Порядка. После открытия клиенту, принимающему обязательства, лицевого счета (раздела на лицевом счете) клиент, передающий обязательства, представляет в территориальный орган Федерального казначейства Заявление для закрытия лицевого счета. После получения от клиента, передающего обязательства, Заявления для закрытия лицевого счета территориальный орган Федерального казначейства не позднее следующего рабочего дня после завершения проверки Заявления прекращает отражение операций на соответствующем лицевом счете, формирует и согласовывает с клиентом, передающим обязательства, Акт приемки-передачи показателей лицевого счета по форме согласно приложению № 11 к настоящему Порядку (код формы по КФД 0531375) (далее - Акт приемки-передачи показателей лицевого счета). Акт приемки-передачи показателей лицевого счета подписывается руководителем клиента (иным уполномоченным лицом) и главным бухгалтером клиента (иным уполномоченным лицом) (при наличии), передающего обязательства, и руководителем и главным бухгалтером территориального органа Федерального казначейства и направляется в территориальный орган Федерального казначейства по месту открытия лицевого счета клиента, принимающего обязательства. Территориальный орган Федерального казначейства по месту открытия лицевого счета клиента, принимающего обязательства, после получения Акта приемки-передачи показателей лицевого счета, отражает указанные в нем показатели на соответствующем разделе на лицевом счете, согласовывает с принимающим обязательства клиентом и направляет в территориальный орган Федерального казначейства по месту открытия лицевого счета клиенту, передающему обязательства, подтверждение в форме Выписки из лицевого счета. Показатели, указанные в Выписке из лицевого счета, отражаются с обратным знаком в территориальном органе Федерального казначейства по месту открытия закрываемого лицевого счета клиента. После сверки корректности отражения передачи показателей на лицевой счет клиента, принимающего обязательства, территориальный орган Федерального казначейства осуществляет закрытие лицевого счета клиенту, передающему обязательства. 68. При изменении структуры номера лицевого счета, открытого клиенту в территориальных органах Федерального казначейства, или переводе клиента на обслуживание в другой территориальный орган Федерального казначейства (в том числе в связи с реорганизацией (ликвидацией) территориального органа Федерального казначейства, открывшего лицевой счет клиента) передача показателей осуществляется на основании документов, оформленных уполномоченным руководителем территориального органа Федерального казначейства работником. В целях открытия лицевого счета в связи с изменением структуры лицевого счета или переводом клиента на обслуживание в другой территориальный орган Федерального казначейства (в том числе в связи с реорганизацией (ликвидацией) территориального органа Федерального казначейства, открывшего лицевой счет клиента), уполномоченным руководителем территориального органа Федерального казначейства работником оформляется Заявление для открытия лицевого счета на основании документа-основания, представленного клиентом ранее для открытия лицевого счета (раздела на лицевом счете) в соответствии с настоящим Порядком. В целях передачи показателей с закрываемого лицевого счета на новый лицевой счет уполномоченным руководителем территориального органа Федерального казначейства работником осуществляется формирование Акта приемки-передачи показателей лицевого счета. Указанные документы подписываются электронной подписью уполномоченного руководителем территориального органа Федерального казначейства работником и направляются в принимающий территориальный орган Федерального казначейства. После завершения передачи показателей с закрываемого лицевого счета на новый лицевой счет и сверки корректности отражения, территориальный орган Федерального казначейства осуществляет закрытие лицевого счета, в случаях, указанных в подпунктах "в" и "г" пункта 66 настоящего Порядка, на основании Заявления, оформленного уполномоченным руководителем территориального органа Федерального казначейства работником, с указанием в качестве причины закрытия счета "Изменение структуры номера лицевого счета" либо "Перевод клиента на обслуживание в другой территориальный орган Федерального казначейства". 69. Территориальный орган Федерального казначейства в случае поступления денежных средств на казначейский счет территориального органа Федерального казначейства после закрытия лицевого счета отражает поступившие денежные средства на соответствующем разделе нового лицевого счета (при наличии). В случае если новый лицевой счет, на котором необходимо отразить денежные средства, открыт в другом территориальном органе Федерального казначейства, территориальный орган Федерального казначейства, на казначейский счет которого поступили денежные средства, перечисляет такие средства по реквизитам нового лицевого счета посредством составления и исполнения распоряжения о совершении казначейских платежей в виде поручения о перечислении на счет. III. Ведение лицевого счета 70. Операции со средствами на лицевом счете клиента отражаются нарастающим итогом в пределах текущего финансового года. Операции отражаются на лицевом счете клиента в валюте Российской Федерации. 71. На лицевом счете клиента, в том числе в разрезе разделов на лицевом счете отражаются: поступление денежных средств; суммы выплат; сведения об операциях с целевыми средствами. IV. Документооборот при ведении лицевых счетов 72. Территориальный орган Федерального казначейства по месту обслуживания клиента осуществляет сверку операций, учтенных на лицевых счетах, с клиентами (далее - сверка). Сверка производится путем предоставления территориальным органом Федерального казначейства Выписки из лицевого счета (с копиями документов, служащих основанием для отражения операций на лицевом счете). 73. Выписки из лицевых счетов формируются в разрезе первичных документов по операциям за соответствующий операционный день. Выписки из лицевого счета предоставляются по запросу клиента после совершения казначейского платежа, подтверждения банком проведения банковской операции (представления банковской выписки) с приложением документов, служащих основанием для отражения операций на лицевом счете не позднее следующего рабочего дня после дня поступления указанного запроса. При бумажном документообороте на Выписке из лицевого счета и на каждом приложенном к Выписке из лицевого счета документе территориальным органом Федерального казначейства ставится отметка об исполнении с указанием даты, должности, фамилии, инициалов и подписи уполномоченного руководителем территориального органа Федерального казначейства работника. При необходимости подтверждения операций, произведенных на лицевом счете при электронном документообороте с применением электронной подписи, указанная отметка проставляется территориальным органом Федерального казначейства на копиях документов на бумажном носителе, представленных клиентом в территориальный орган Федерального казначейства, после проверки указанной в них информации на ее соответствие данным, содержащимся в соответствующем электронном документе, хранящемся в информационной базе территориального органа Федерального казначейства. Вместе с Выпиской из лицевого счета по запросу клиента формируется и представляется: Приложение к Выписке из лицевого счета по форме согласно приложению № 12 к настоящему Порядку (код формы по КФД 0531373) (далее - Приложение к Выписке из лицевого счета). 74. Выписки из лицевых счетов и Приложения к Выпискам из лицевых счетов на бумажном носителе предоставляются по запросу клиента и выдаются под расписку лицам, включенным в Карточку образцов подписей по данному лицевому счету. Работникам клиента, подписи которых не включены в Карточку образцов подписей, документы по лицевым счетам при бумажном документообороте выдаются на основании доверенности. По истечении срока действия доверенности или в случае предоставления права получения Выписок из лицевого счета другому лицу ранее представленная доверенность хранится в деле клиента. 75. Отчеты о состоянии лицевого счета формируются в разрезе кодов целевых средств и (или) иных аналитических признаков нарастающим итогом на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, а также по запросу клиента. Территориальный орган Федерального казначейства, не позднее третьего рабочего дня, следующего за отчетным, предоставляет клиенту Отчет о состоянии лицевого счета. 76. В случае утери клиентом Выписки из лицевого счета или Приложения к Выписке из лицевого счета, а также Отчета о состоянии лицевого счета, переданных ему на бумажном носителе, дубликаты выдаются клиенту по письменному заявлению клиента, оформленному в произвольной форме, с разрешения уполномоченного руководителем территориального органа Федерального казначейства работника не позднее двух рабочих дней после дня представления клиентом в территориальный орган Федерального казначейства указанного заявления. Сообщения о неполучении Отчета о состоянии лицевого счета клиенты обязаны направлять в территориальные органы Федерального казначейства в течение трех рабочих дней со дня предполагаемого получения очередного Отчета о состоянии лицевого счета. 77. Хранение Выписок из лицевых счетов и Приложений к Выпискам из лицевых счетов, Отчетов о состоянии лицевых счетов осуществляется территориальными органами Федерального казначейства в соответствии с правилами делопроизводства. 78. Клиент письменно сообщает территориальному органу Федерального казначейства не позднее чем через три рабочих дня после получения Выписки из лицевого счета или Отчета о состоянии лицевого счета о суммах, ошибочно отраженных в его лицевом счете. При непоступлении от клиента возражений в указанные сроки совершенные операции по лицевому счету и остатки, отраженные на лицевом счете, считаются подтвержденными. 79. Руководитель территориального органа Федерального казначейства осуществляет распределение и закрепление конкретных обязанностей за работниками территориального органа Федерального казначейства в части обслуживания ими лицевых счетов и осуществления учета операций на лицевых счетах. 80. Руководитель территориального органа Федерального казначейства обеспечивает создание условий для сохранности документов. Порядок хранения и создание условий для сохранности документов постоянного пользования осуществляется в соответствии с правилами делопроизводства. Приложение № 1 к Порядку открытия лицевых счетов территориальными органами \Федерального казначейства участникам казначейского сопровождения, утвержденному приказом Федерального казначейства от 22 декабря 2021 г. № 44н ЗАЯВЛЕНИЕ на резервирование/открытие (закрытие) лицевого счета (нужное подчеркнуть) Коды Форма по КФД 0531368 от "__" _________ 20__ г. Дата Наименование участника казначейского сопровождения _________________________ по Сводному реестру ИНН КПП Адрес участника казначейского сопровождения _________________________ Адрес электронной почты участника казначейского сопровождения _________________________ Территориальный орган Федерального казначейства _________________________ по КОФК Наименование бюджета _________________________ по ОКТМО Наименование заказчика1 _________________________ по Сводному реестру ИНН Номер лицевого счета ПРОШУ зарезервировать лицевой счет открыть лицевой счет Номер лицевого счета2 Основание для открытия лицевого счета ______________________ (наименование документа-основания) Номер Дата Идентификатор закрыть лицевой счет Номер лицевого счета В связи с: _________________________________ (причина закрытия лицевого счета, наименование документа-основания) Номер Дата Приложения: 1. ____________________________________________________________ 2. ____________________________________________________________ Руководитель клиента (уполномоченное лицо) ____________ (должность) _____________ (подпись) _______________ (расшифровка подписи) Главный бухгалтер клиента (уполномоченное лицо) ____________ (должность) _____________ (подпись) _______________ (расшифровка подписи) М.П. (при наличии) "__" __________ 20__ г. ______________________________ 1 Указывается при заполнении для резервирования/открытия лицевого счета. 2 Указывается ранее зарезервированный номер лицевого счета. На обороте Отметка территориального органа Федерального казначейства о резервировании лицевого счета об открытии (закрытии) лицевого счета (нужное подчеркнуть) Руководитель (уполномоченное лицо) ____________ (должность) _____________ (подпись) _______________ (расшифровка подписи) Главный бухгалтер (уполномоченное лицо) ____________ (должность) _____________ (подпись) _______________ (расшифровка подписи) Ответственный исполнитель _________ (должность) __________ (подпись) ____________ (расшифровка подписи) ______ (телефон) "__" __________ 20__ г. Приложение № 2 к Порядку открытия лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства участникам казначейского сопровождения, утвержденному приказом Федерального казначейства от 22 декабря 2021 г. № 44н ПЕРЕЧЕНЬ участников казначейского сопровождения для резервирования лицевых счетов в территориальных органах Федерального казначейства КОДЫ Форма по КФД 0531369 от "__" ___________ 20__ г. Дата Наименование бюджета __________________________ по ОКТМО Наименование заказчика __________________________Номер лицевого счета ИНН КПП № п/пУчастник казначейского сопровожденияНаименование территориального органа Федерального казначейства (наименование субъекта Российской Федерации) Наименование ИННКППАдрес 123456 1 2 Руководитель (уполномоченное лицо) ____________ (должность) _____________ (подпись) _______________ (расшифровка подписи) Ответственный исполнитель _________ (должность) __________ (подпись) ____________ (фамилия и инициалы) ______ (телефон) "__" __________ 20__ г. Номер страницы Всего страниц Приложение № 3 к Порядку открытия лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства участникам казначейского сопровождения, утвержденному приказом Федерального казначейства от 22 декабря 2021 г. № 44н (рекомендуемый образец) Информация о реквизитах зарезервированного/открытого лицевого счета Наименование показателя Содержание (значение) 1 2 1. Сведения об участнике казначейского сопровождения: 1.1. Полное наименование участника казначейского сопровождения 1.2. ИНН участника казначейского сопровождения 1.3. КПП участника казначейского сопровождения (при наличии) 2. Номер лицевого счета 3. Дата открытия лицевого счета1 4. Реквизиты раздела на лицевом счете1: 4.1. Аналитический код раздела 4.1.1. Идентификатор государственного (муниципального) контракта, договора (соглашения), контракта (договора) 4.1.2. Номер государственного (муниципального) контракта, договора (соглашения), контракта (договора) 4.1.3. Дата заключения государственного (муниципального) контракта, договора (соглашения), контракта (договора) 5. Наименование территориального органа Федерального казначейства по месту обслуживания лицевого счета участника казначейского сопровождения 6. Платежные реквизиты: 6.1. Наименование и место нахождения территориального органа Федерального казначейства, которому открыт банковский счет, входящий в состав единого казначейского счета, в подразделении Центрального банка Российской Федерации (далее - банк), БИК 6.2. Наименование банка, в котором территориальному органу Федерального казначейства открыт банковский счет 6.3. Номер банковского счета, открытого территориальному органу Федерального казначейства 6.4. Номер казначейского счета, открытого территориальному органу Федерального казначейства/финансовому органу субъекта Российской Федерации (муниципального образования) 6.5. Наименование финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования), которому отрыт казначейский счет (при наличии) Ответственный исполнитель _________ (должность) ________ (подпись) ____________ (расшифровка подписи) ______ (телефон) ______________________________ 1 Заполняется при открытии лицевого счета. Приложение № 4 к Порядку открытия лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства участникам казначейского сопровождения, утвержденному приказом Федерального казначейства от 22 декабря 2021 г. № 44н УВЕДОМЛЕНИЕ О ПРИОСТАНОВЛЕНИИ ОТКРЫТИЯ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА КОДЫ Форма по КФД 0531361 от "__" _______ 20__ г. Дата От кого: по ОКПО Наименование территориального органа Федерального казначейства ____________________ по КОФК Кому: Наименование получателя бюджетных средств/участника казначейского сопровождения, являющегося заказчиком ____________________ ИНН номер лицевого счета по ОКПО Наименование территориального органа Федерального казначейства ____________________ по КОФК Наименование участника казначейского сопровождения ____________________ ИНН Идентификатор государственного (муниципального) контракта/договора (соглашения)Реквизиты договора (соглашения)/контракта (договора)Причина приостановления открытия лицевого счетаДата приостановления открытия лицевого счета номер датасведения о контрагенте ИНН наименование 1234567 Руководитель (уполномоченное лицо) ____________ (должность) _____________ (подпись) _______________ (расшифровка подписи) Ответственный исполнитель _________ (должность) __________ (подпись) ____________ (расшифровка подписи) ______ (телефон) Приложение № 5 к Порядку открытия лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства участникам казначейского сопровождения, утвержденному приказом Федерального казначейства от 22 декабря 2021 г. № 44н ИНФОРМАЦИЯ О ПОДТВЕРЖДЕНИИ ОТКРЫТИЯ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА ИЛИ ОБ ОТКАЗЕ В ЕГО ОТКРЫТИИ КОДЫ Форма по КФД 0531362 "__" ________ 20__ г. Дата От кого: ИНН Наименование получателя бюджетных средств/участника казначейского сопровождения, являющегося заказчиком ____________________ номер лицевого счета Кому: по ОКПО Наименование территориального органа Федерального казначейства ____________________ по КОФК по ОКПО Наименование территориального органа Федерального казначейства, осуществившего приостановление открытия лицевого счета ____________________ по КОФК Наименование участника казначейского сопровождения ____________________ ИНН Идентификатор государственного (муниципального) контракта/договора (соглашения)Реквизиты договора (соглашения)/контракта (договора)Открытие лицевого счета подтверждено/отказаноПояснение номер датасведения о контрагенте ИНН наименование 1234567 Руководитель (уполномоченное лицо) ____________ (должность) _____________ (подпись) _______________ (расшифровка подписи) Ответственный исполнитель _________ (должность) __________ (подпись) ____________ (расшифровка подписи) ______ (телефон) Приложение № 6 к Порядку открытия лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства участникам казначейского сопровождения, утвержденному приказом Федерального казначейства от 22 декабря 2021 г. № 44н УВЕДОМЛЕНИЕ ОБ ОТКАЗЕ В ОТКРЫТИИ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА (ОБ ОТКРЫТИИ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА ПОСЛЕ ПРИОСТАНОВЛЕНИЯ ЕГО ОТКРЫТИЯ) КОДЫ Форма по КФД 0531363 от "__" _______ 20__ г. Дата От кого: по ОКПО Наименование территориального органа Федерального казначейства ____________________ по КОФК Кому: по ОКПО Наименование органа, осуществляющего функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения ____________________ по Сводному реестру по ОКПО Наименование территориального органа Федерального казначейства ____________________ по КОФК Наименование получателя бюджетных средств/участника казначейского сопровождения, являющегося заказчиком ИНН номер лицевого счета Идентификатор государственного (муниципального) контракта/договора (соглашения)Реквизиты договора (соглашения)/контракта (договора)Дата отказа в открытии лицевого счета (открытия лицевого счета)Причина отказа в открытии лицевого счета/приостановления открытия лицевого счета номер датасведения о контрагенте ИНН наименование 1234567 Руководитель (уполномоченное лицо) ____________ (должность) _____________ (подпись) _______________ (расшифровка подписи) Ответственный исполнитель _________ (должность) __________ (подпись) ____________ (расшифровка подписи) ______ (телефон) Приложение № 7 к Порядку открытия лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства участникам казначейского сопровождения, утвержденному приказом Федерального казначейства от 22 декабря 2021 г. № 44н ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ (ИНФОРМИРОВАНИЕ) О НАЛИЧИИ ПРИЗНАКОВ ФИНАНСОВЫХ НАРУШЕНИЙ ПРИ ОТКРЫТИИ УЧАСТНИКАМ КАЗНАЧЕЙСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ КОДЫ Форма по КФД 0531378 от "__" _______ 20__ г. Дата От кого: по ОКПО Наименование территориального органа Федерального казначейства ____________________ по КОФК Кому: по ОКПО Наименование заказчика ____________________ по Сводному реестру по ОКПО Наименование территориального органа Федерального казначейства ____________________ по КОФК ИНН Наименование участника казначейского сопровождения номер лицевого счета № п/пИдентификатор государственного (муниципального) контракта/договора (соглашения)Реквизиты договора (соглашения)/контракта (договора)Признак финансового нарушения сведения о контрагенте НомерДата ИНН наименование 1234567 Руководитель (уполномоченное лицо) ____________ (должность) _____________ (подпись) _______________ (расшифровка подписи) Ответственный исполнитель _________ (должность) __________ (подпись) ____________ (расшифровка подписи) ______ (телефон) Приложение № 8 к Порядку открытия лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства участникам казначейского сопровождения, утвержденному приказом Федерального казначейства от 22 декабря 2021 г. № 44н (рекомендуемый образец) Информация о региональных (муниципальных) участниках казначейского сопровождения КОДЫ Наименование финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования) ____________________ код по Сводному реестру код по ОКПО Наименование территориального органа Федерального казначейства ____________________ код по КОФК № п/пПолное наименование регионального (муниципального) участника казначейского сопровожденияИННКПП (при наличии)Наличие основания для отказа в открытии лицевого счетаНаличие основания для приостановления открытия лицевого счетаНаличие признаков финансовых нарушений для предупреждения (информирования) Да/Нет Причина отказа в открытии лицевого счетаДа/НетПричина приостановления открытия лицевого счетаДа/НетПризнак финансового нарушения 12345678910 Финансовый орган субъекта Российской Федерации (муниципального образования): Руководитель (уполномоченное лицо) __________ (должность) _____________ (фамилия, имя, отчество) Ответственный исполнитель _______ (должность) ______________ (фамилия, имя, отчество) _____ (телефон) "__" _____ 20__ г. Территориальный орган Федерального казначейства: Руководитель (уполномоченное лицо) __________ (должность) _____________ (фамилия, имя, отчество) Ответственный исполнитель _______ (должность) ______________ (фамилия, имя, отчество) _____ (телефон) "__" _____ 20__ г. Приложение № 9 к Порядку открытия лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства участникам казначейского сопровождения, утвержденному приказом Федерального казначейства от 22 декабря 2021 г. № 44н ВЫПИСКА из лицевого счета Коды Форма по КФД 0531370 за "__" _______ 20__ г. Дата Дата предыдущей выписки Территориальный орган Федерального казначейства _____________________ по КОФК Участник казначейского сопровождения _____________________ по Сводному реестру Периодичность: ежедневная по ОКЕИ 383 Единица измерения: руб. Остаток средств на лицевом счете Аналитический код разделаВсегов том числе неразрешенный к использованию на начало дня на конец дняна начало дняна конец дня 12345 Итого Номер страницы _________ Всего страниц __________ с. 2 Номер лицевого счета _____ за "__" __________ 20__ г. Коды Раздел по _____________________________ (наименование документа-основания) Номер Дата Идентификатор Аналитический код раздела 1. Изменение остатка денежных средств Наименование показателяВсегов том числе неразрешенный к использованию 123 На начало дня Поступления ВыплатыX На конец дня 2. Сведения об операциях с целевыми средствами Документ участника казначейского сопровожденияРеквизиты документа, подтверждающего проведение операцииУникальный код объекта (код мероприятия по информатизации)Код источника поступлений целевых средств/код направления расходования целевых средствПоступленияВыплатыПримечание наименованиеномердатаномердата 12345678910 Итого 3. Казначейское обеспечение обязательств 3.1. Изменение остатков Наименование показателяПолученоПереведеноИсполнено 1234 На начало дня На конец дня 3.2. Операции по казначейскому обеспечению обязательств Реквизиты документа, подтверждающего проведение операцииДокумент участника казначейского сопровожденияПолученоПереведеноИсполненоПримечание номердатаномердата 12345678 Итого Ответственный исполнитель _________ (должность) __________ (подпись) ____________ (расшифровка подписи) ______ (телефон) "__" _________ 20__ г. Номер страницы ______ Всего страниц ______ Приложение № 10 к Порядку открытия лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства участникам казначейского сопровождения, утвержденному приказом Федерального казначейства от 22 декабря 2021 г. № 44н ОТЧЕТ О СОСТОЯНИИ лицевого счета Коды Форма по КФД 0531372 на "__" _________ 20__ г. Дата Территориальный орган Федерального казначейства _______________________ по КОФК Участник казначейского сопровождения _______________________ по Сводному реестру Периодичность: месячная по ОКЕИ 383 Единица измерения: руб. Остаток средств на лицевом счете Аналитический код разделаНа начало годаНа отчетную дату Всего в том числе неразрешенный к использованию прошлого года текущего года 12345 Итого Номер страницы _________ Всего страниц __________ с. 2 Номер лицевого счета _____ за "__" ___________ 20__ г. Коды Раздел по ____________________________________ (наименование документа-основания) Номер Дата Идентификатор Аналитический код раздела 1. Остаток денежных средств На начало годаНа отчетную дату Всего в том числе неразрешенный к использованию прошлого года текущего года 1234 2. Сведения об операциях с целевыми средствами Код источника поступлений целевых средствКод направления расходования целевых средствУникальный код объекта (код мероприятия по информатизации)Разрешенный к использованию остаток целевых средств на начало 20__ годаСуммы возврата дебиторской задолженности прошлых лет, разрешенные к использованиюПланируемыеФактическиеНеиспользованный разрешенный остаток поступленийНеиспользованный разрешенный остаток выплатПримечание поступления выплатыпоступлениявыплаты Всего в том числеВсегов том числе Текущий финансовый год Первый год планируемого периодаВторой год планируемого периодаПоследующие годы Текущий финансовый год Первый год планируемого периодаВторой год планируемого периодаПоследующие годы 1234567891011121314151617181920 Итого 3. Операции по казначейскому обеспечению обязательств Код источника поступлений целевых средствКод направления расходования целевых средствУникальный код объекта (код мероприятия по информатизации)Остаток на начало годаПолученоПереведеноИсполненоОстаток на отчетную датуПримечание 123456789 Итого Ответственный исполнитель _________ (должность) __________ (подпись) ____________ (расшифровка подписи) ______ (телефон) "__" _________ 20__ г. Номер страницы ______ Всего страниц ______ Приложение № 11 к Порядку открытия лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства участникам казначейского сопровождения, утвержденному приказом Федерального казначейства от 22 декабря 2021 г. № 44н АКТ приемки-передачи показателей лицевого счета Коды Форма по КФД 0531375 от "__" _______ 20__ г. Дата Передающая сторона: Участник казначейского сопровождения ______________________ по Сводному реестру Номер лицевого счета Территориальный орган Федерального казначейства ______________________ по КОФК Принимающая сторона: Участник казначейского сопровождения ______________________ по Сводному реестру Номер лицевого счета Территориальный орган Федерального казначейства ______________________ по КОФК Единица измерения: руб. по ОКЕИ 383 Основание для передачи ______________________ Остаток средств на лицевом счете Аналитический код разделаКод источника поступлений целевых средствНа начало годаНа отчетную дату передающей стороныпринимающей стороны Всего В том числе без права расходованияВсегов том числе неразрешенный к использованию прошлого года текущего года 12345678 Итого Номер страницы ________ Всего страниц ________ 1. Остаток денежных средств Аналитический код разделаКод источника поступлений целевых средствНа начало годаНа отчетную дату передающей стороныпринимающей стороны Всего В том числе без права расходованияВсегов том числе неразрешенный к использованию прошлого года текущего года 12345678 Итого: 2. Сведения об операциях с целевыми средствами Аналитический код разделаКод источника поступлений целевых средствКод направления расходования целевых средствУникальный код объекта (код мероприятия по информатизации)Разрешенный к использованию остаток на начало 20__ годаСуммы возврата дебиторской задолженности прошлых лет, разрешенные к использованиюПланируемыеФактические поступления выплатыпоступлениявыплаты передающей стороныпринимающей стороны Всего в том числеВсегов том числе укрупненный детализированный Текущий финансовый год Первый год планируемого периодаВторой год планируемого периодаПоследующие годы Текущий финансовый год Первый год планируемого периодаВторой год планируемого периодаПоследующие годы 1234567891011121314151617181920 Итого 3. Операции по казначейскому обеспечению обязательств Аналитический код разделаКод источника поступлений целевых средствКод направления расходования целевых средствУникальный код объекта (код мероприятия по информатизации)Остаток на начало годаПолученоПереведеноИсполненоОстаток передающей стороныпринимающей стороны укрупненный детализированный поступления выплаты 123456789101112 Итого: Ответственный исполнитель _________ (должность) __________ (подпись) ____________ (расшифровка подписи) ______ (телефон) "__" ________ 20__ г. Передающая сторона:Принимающая сторона: Руководитель территориального органа территориального органа (уполномоченное лицо) ________ (должность) _______ (подпись) _________ (расшифровка подписи) Руководитель Федерального казначейства Федерального казначейства (уполномоченное лицо) _______ (должность) ______ (подпись) ____________ (расшифровка подписи) Главный бухгалтер (уполномоченное лицо) _______ (должность) ______ (подпись) _________ (расшифровка подписи) Главный бухгалтер (уполномоченное лицо) _______ (должность) ______ (подпись) _________ (расшифровка подписи) "__" ________ 20__ г. "__" ________ 20__ г. Указанные в данном Акте показатели подтверждаю*: Передающая сторона: ______________________________ (полное наименование участника казначейского сопровождения) Принимающая сторона: ______________________________ (полное наименование участника казначейского сопровождения) Руководитель (уполномоченное лицо) ________ (должность) _______ (подпись) _________ (расшифровка подписи) Руководитель Федерального казначейства Федерального казначейства (уполномоченное лицо) _______ (должность) ______ (подпись) ____________ (расшифровка подписи) Главный бухгалтер (уполномоченное лицо) ________ (должность) _______ (подпись) _________ (расшифровка подписи) Главный бухгалтер (уполномоченное лицо) ________ (должность) _______ (подпись _________ (расшифровка подписи) "__" ________ 20__ г. "__" ________ 20__ г. Номер страницы ________ Всего страниц _______ ______________________________ * Поле заполняется в случае приемки-передачи показателей от одного участника казначейского сопровождения другому участнику казначейского сопровождения. Приложение № 12 к Порядку открытия лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства участникам казначейского сопровождения, утвержденному приказом Федерального казначейства от 22 декабря 2021 г. № 44н ПРИЛОЖЕНИЕ К ВЫПИСКЕ из лицевого счета Коды Форма по КФД 0531373 за "__" __________ 20__ г. Дата Дата предыдущей выписки Территориальный орган Федерального казначейства _________________________ по КОФК Участник казначейского сопровождения _________________________ по Сводному реестру Периодичность: ежедневная по ОКЕИ 383 Единица измерения: руб. Остаток средств на лицевом счете Аналитический код разделаНа начало годаНа отчетную дату всего в том числе неразрешенный к использованию остаток средств прошлого года текущего года на начало дня на конец дняна начало дняна конец дняна начало дняна конец дня 12345678 Итого Номер страницы ________ Всего страниц ________ с. 2 Номер лицевого счета ______ за "__" __________ 20__ г. Коды Раздел по _____________________________________ (наименование документа-основания) Номер Дата Идентификатор Аналитический код раздела 1. Остаток денежных средств На начало годаНа отчетную дату всего в том числе неразрешенный к использованию прошлого года текущего года на начало дня на конец дняна начало дняна конец дняна начало дняна конец дня 1234567 2. Сведения об операциях с целевыми средствами Код источника поступлений целевых средствКод направления расходования целевых средствУникальный код объекта (код мероприятия по информатизации)Разрешенный к использованию остаток целевых средств на начало 20__ годаСуммы возврата дебиторской задолженности прошлых лет, разрешенные к использованиюПланируемыеФактическиеНеиспользованный разрешенный остаток поступленийНеиспользованный разрешенный остаток выплатПримечание поступления выплатыпоступлениявыплаты Всего в том числеВсегов том числе Текущий финансовый год Первый год планируемого периодаВторой год планируемого периодаПоследующие годы Текущий финансовый год Первый год планируемого периодаВторой год планируемого периодаПоследующие годы 1234567891011121314151617181920 Итого 3. Казначейское обеспечение обязательств 3.1. Изменение остатков Код источника поступлений целевых средствУникальный код объекта (код мероприятия по информатизации)Остаток средствПримечание На начало года На отчетную дату на начало дня на конец дня 123456 Итого 3.2. Операции по казначейскому обеспечению обязательств Код источника поступлений целевых средств Код направления расходования целевых средствУникальный код объекта (код мероприятия по информатизации)ПолученоПереведеноИсполненоПримечание 1234567 Итого Ответственный исполнитель _________ (должность) __________ (подпись) ____________ (расшифровка подписи) ______ (телефон) "__" _________ 20__ г. Номер страницы _______ Всего страниц _______ Приложение № 13 к Порядку открытия лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства участникам казначейского сопровождения, утвержденному приказом Федерального казначейства от 22 декабря 2021 г. № 44н РЕКВИЗИТЫ КНИГИ РЕГИСТРАЦИИ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ Наименование реквизита Правила формирования, оформления реквизита 1. Наименование клиента Указывается полное наименование (с учетом символа "№ ", кавычек, скобок, знаков препинания) клиента в соответствии с полным наименованием, указанным в его реестровой записи Сводного реестра, либо в соответствии с полным наименованием, указанным в сведениях Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей 2. Номер лицевого счетаУказывается номер лицевого счета 3. Дата открытия лицевого счетаУказывается дата открытия лицевого счета 4. Дата закрытия лицевого счетаУказывается дата закрытия лицевого счета 5. Аналитический код разделаУказывается номер аналитического кода раздела 6. Дата открытия аналитического разделаУказывается дата открытия аналитического раздела на лицевом счете 7. Дата закрытия аналитического разделаУказывается дата закрытия аналитического раздела на лицевом счете 8. Дата изменения реквизитов лицевого счетаУказывается дата изменения реквизитов лицевого счета 9. Примечание Указываются причины изменения реквизитов (закрытия) лицевого счета и иная информация о изменении 10. Наименование территориального органа Федерального казначейства по месту открытия лицевого счета Указывается полное наименование (с учетом символа "№ ", кавычек, скобок, знаков препинания) территориального органа Федерального казначейства по месту открытия лицевого счета 11. Код по КОФК территориального органа Федерального казначейства по месту открытия лицевого счета Указывается код территориального органа Федерального казначейства по месту открытия лицевого счета по Ведомственному классификатору территориальных органов Федерального казначейства 12. Наименование территориального органа Федерального казначейства по месту нахождения клиента Указывается полное наименование (с учетом символа "№ ", кавычек, скобок, знаков препинания) территориального органа Федерального казначейства по месту нахождения клиента 13. Код по КОФК территориального органа Федерального казначейства по месту нахождения клиента Указывается код территориального органа Федерального казначейства по месту нахождения клиента по Ведомственному классификатору территориальных органов Федерального казначейства 14. Номер Книги регистрации лицевых счетовУказывается номер Книги регистрации лицевых счетов 15. Дата открытия Книги регистрации лицевых счетовУказывается дата открытия Книги регистрации лицевых счетов 16. Дата закрытия Книги регистрации лицевых счетовУказывается дата закрытия Книги регистрации лицевых счетов