О внесении изменений в приложения к приказу Федеральной налоговой службы от 02.10.2024 № ЕД-7-3/830@ — действующая редакция, полный текст

Текст очень длинный, поэтому разбит на части. Часть 2 из 2.

Типовой элемент <КорНБТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.106

Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации РасхУмДохРеалСН Типовой элемент <КорНБТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.106

Внереализационные расходы ВнеРеалРасхСН Типовой элемент <КорНБТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.106

Итого сумма корректировки ИтогоКорСО Типовой элемент <КорНБТип>.

Состав элемента представлен в таблице 4.106

Таблица 4.91

Сведения о суммах дохода (СведСумДох)

Наименование элементаСокращенное наименование (код) элементаПризнак типа элементаФормат элементаПризнак обязательности элементаДополнительная информация

Сумма дохода, приравниваемого к дивидендам (пункт 6.1 статьи 105.3 Кодекса) СумДохДивАN(15)Н

Ставка налогообложения СтавНалАN(2)Н

Сумма исчисленного (удержанного) налога (в рублях) СумУдержНалАN(15)Н

Признак применения пункта 6.2 статьи 105.3 Кодекса ПрПримАT(=1)НК Принимает значение:

0 - нет |

1 - да

Дата возврата дохода ДатаВозврАT(=10)Н Типовой элемент <ДатаТип>.

Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ

Сумма учтенных доходов в виде процентов (подпункт 2 пункта 6.2 статьи 105.3 Кодекса) СумУчтДохАN(15)Н

Таблица 4.92

Расчет налога на прибыль организаций с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании (Лист 09) (РасчНалКИК)

Сведения о контролируемой иностранной компании (Раздел А) СведКИКСОМ Состав элемента представлен в таблице 4.93

Таблица 4.93

Сведения о контролируемой иностранной компании (Раздел А) (СведКИК)

Номер контролируемой иностранной компании НомерКИКАT(=8)О Принимает значение в виде:

ИО-NNNNN или ИС-NNNNN, где NNNNN - пятизначный порядковый номер

Вид дохода (код) ВидДохАT(=2)ОК Принимает значение: 36

Организационная форма (код) КодОргФормАT(=1)НК Принимает значение:

1 - фонд |

2 - партнерство |

3 - траст |

4 - товарищество |

5 - иная форма осуществления коллективных инвестиций и (или) доверительного управления

Полное наименование (в латинской транскрипции) НаимОргЛатАT(1-1000)О

Наименование и реквизиты документа об учреждении (в русской транскрипции) ДокУчрАT(1-500)Н

Код государства (территории) регистрации (инкорпорации), учреждения ГосудРегАT(=3)ОК Типовой элемент <ОКСМТип>.

Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира

Код государства (территории) налогового резидентства СтрНалРезАT(=3)ОК Типовой элемент <ОКСМТип>.

Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира

Регистрационный номер (иной идентификатор) в государстве (территории) регистрации (инкорпорации), учреждения РегНомерАT(1-100)О

Код налогоплательщика в государстве (территории) регистрации (инкорпорации), учреждения или аналог (если имеется) КодНПРегАT(1-100)Н

Адрес в государстве (территории) регистрации (инкорпорации) (в латинской транскрипции) АдрСтрРегАT(1-254)О

Доля участия в прибыли контролируемой иностранной компании,% ДоляУчПрибАN(18.15)О

Подтверждение основания для освобождения прибыли контролируемой иностранной компании от налогообложения ОснОсвНалоблСО Состав элемента представлен в таблице 4.94

Расчет суммы налога с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании, определенной в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 309.1 Кодекса (Раздел Б1) РасчНал1.1.309.1СН Состав элемента представлен в таблице 4.95

Расчет суммы налога с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании, определенной в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 309.1 Кодекса (Раздел Б2) РасчНал2.1.309.1СН Состав элемента представлен в таблице 4.96

Расчет прибыли (убытка) контролируемой иностранной компании, по операциям с необращающимися ценными бумагами и необращающимися производными финансовыми инструментами (Раздел БЗ) РасчОперЦБСН Состав элемента представлен в таблице 4.97

Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу по налогу с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании (приложение 1 к Листу 09) РасчУбытУмНБСНМ Состав элемента представлен в таблице 4.98

Таблица 4.94

Подтверждение основания для освобождения прибыли контролируемой иностранной компании от налогообложения (ОснОсвНалобл)

Признак по коду 1001 Пр1001АT(=1)ОК Принимает значение:

0 - нет |

1 - да

Признак по коду 1002 Пр1002АT(=1)ОК Принимает значение:

0 - нет |

1 - да

Признак по коду 1003 Пр1003АT(=1)ОК Принимает значение:

0 - нет |

1 - да

Признак по коду 1004 Пр1004АT(=1)ОК Принимает значение:

0 - нет |

1 - да

Признак по коду 1005 Пр1005АT(=1)ОК Принимает значение:

0 - нет |

1 - да

Признак по коду 1006 Пр1006АT(=1)ОК Принимает значение:

0 - нет |

1 - да

Признак по коду 1007 Пр1007АT(=1)ОК Принимает значение:

0 - нет |

1 - да

Признак по коду 1008 Пр1008АT(=1)ОК Принимает значение:

0 - нет |

1 - да

Признак по коду 1009 Пр1009АT(=1)ОК Принимает значение:

0 - нет |

1 - да

Таблица 4.95

Расчет суммы налога с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании, определенной в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 309.1 Кодекса (Раздел Б1) (РасчНал1.1.309.1)

Код валюты ВалютаАT(=3)ОК Типовой элемент <ОКВТип>.

Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют

Величина прибыли (убытка) до налогообложения по данным финансовой отчетности за финансовый год (в валюте) ПрибДоНалФОАN(15)О

Общая сумма доходов и расходов, не учитываемых при определении прибыли (убытка) (в валюте) ДохНеУчПрибАN(15)О

Сумма корректировки прибыли (убытка) на прибыль от реализации или иного выбытия финансовых активов (в валюте) СумКорПрибАктАN(15)О

Скорректированная величина прибыли (убытка) (в валюте) КорВелПрибВалАN(15)О

Средний курс иностранной валюты к рублю Российской Федерации (в рублях) КурсВалютАN(14.4)О

Величина прибыли (убытка) для целей налогообложения (переноса убытка на будущие периоды) (в рублях) ВеличПрибНалАN(15)О

Общая сумма корректировки прибыли (убытка) (в валюте) СумКорПрибАN(15)О

Скорректированная величина прибыли (убытка) (в валюте) КорПрибВалАN(15)О

Скорректированная величина прибыли (убытка) (в рублях) КорПрибРубАN(15)О

Сумма промежуточных дивидендов, выплаченных в течение финансового года, за который составлена финансовая отчетность (в валюте) ДивПромежФОАN(15)Н

Сумма дивидендов, выплаченных в календарном году, следующем за годом, за который составлена финансовая отчетность (в валюте) ДивГодСледФОАN(15)Н

Сумма распределенной прибыли (для структур без образования юридического лица или юридических лиц, для которых в соответствии с их личным законом не предусмотрено участие в капитале) (в валюте) РаспрПрибАN(15)Н

Сумма полученных доходов в виде дивидендов, источником выплаты которых являются российские организации, и фактическое право на которые имеет контролирующее лицо (в валюте) ДохДивИстРОАN(15)Н

Величина прибыли, не подлежащей распределению между участниками (пайщиками, доверителями или иными лицами) и направляемой на увеличение уставного капитала (в валюте) ПрибУвелУстКапАN(15)Н

Величина прибыли (убытка) для целей налогообложения (в рублях) ПрибУбытНалоблРубАN(15)Н

Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за налоговый период (в рублях) УбытУменНБРубАN(15)Н

Величина прибыли (убытка), подлежащая налогообложению (в рублях) ПрибУбытПодлНалоблАN(15)Н

Величина прибыли, соответствующая доле контролирующего лица (в рублях) ПрибДолКонтрЛицАN(15)Н

Величина прибыли, подлежащая учету у иных контролирующих лиц, через которых реализовано косвенное участие, соответствующая доле участия налогоплательщика (в рублях) ПрибКосвУчастАN(15)Н

Налоговая база для исчисления налога (в рублях) НалБазаИсчРубАN(15)Н

Сумма исчисленного налога (в рублях) ИсчислНалАN(15)Н

Сумма налога, исчисленного в отношении прибыли контролируемой иностранной компании и учитываемого в соответствии с пунктом 11 статьи 309.1 Кодекса СумНал309.1АN(15)Н

Сумма налога к уплате (в рублях) НалУплатАN(15)Н

Таблица 4.96

Расчет суммы налога с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании, определенной в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 309.1 Кодекса (Раздел Б2) (РасчНал2.1.309.1)

Основание для применения порядка расчета прибыли ОснРасПрибАT(=1)ОК Принимает значение:

1 - невыполнение условий для определения прибыли контролируемой иностранной компании в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 309.1 Кодекса |

2 - по выбору налогоплательщика

Код валюты ВалютаАT(=3)ОК Типовой элемент <ОКВТип>.

Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют

Доходы от реализации (в валюте) ДоходРеалАN(15)О

Внереализационные доходы (в валюте) ВнеРеалДохАN(15)О

Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (в валюте) РасхУмДохРеалАN(15)О

Внереализационные расходы (в валюте) ВнеРеалРасхАN(15)О

Прибыль (убыток) (в валюте) ПрибыльАN(15)О

Средний курс иностранной валюты к рублю Российской Федерации (в рублях) КурсВалютАN(14.4)О

Прибыль (убыток) для целей налогообложения (переноса убытка на будущие периоды) (в рублях) ПрибЦелНалАN(15)О

Общая сумма корректировки прибыли (убытка) (в валюте) ОбщКорПрибАN(15)О

Скорректированная величина прибыли (убытка) (в валюте) КорПрибВалАN(15)О

Скорректированная величина прибыли (убытка) (в рублях) КорПрибРубАN(15)О

Сумма промежуточных дивидендов, выплаченных в течение финансового года (в валюте) ДивПромежФОАN(15)Н

Сумма дивидендов, выплаченных в календарном году, следующем за истекшим финансовым годом (в валюте) ДивГодСледФОАN(15)Н

Величина прибыли (убытка), подлежащая учету (в валюте) ПрибПодлУчетАN(15)Н

Величина прибыли (убытка) для целей налогообложения (в рублях) ПрибУбытНалоблРубАN(15)Н

Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за налоговый период (в рублях) УбытУменНБАN(15)Н

Величина прибыли (убытка), подлежащая учету (в рублях) ПрибПодлУчетРубАN(15)Н

Величина прибыли, соответствующая доле контролирующего лица (в рублях) ПрибДоляУчастАN(15)Н

Налоговая база для исчисления налога (в рублях) НалБазаИсчРубАN(15)Н

Сумма исчисленного налога (в рублях) ИсчислНалАN(15)Н

Сумма налога, исчисленного в отношении прибыли контролируемой иностранной компании и учитываемого в соответствии с пунктом 11 статьи 309.1 Кодекса (в рублях) СумНал309.1АN(15)Н

Сумма налога к уплате (в рублях) НалУплатАN(15)Н

Таблица 4.97

Код валюты ВалютаАT(=3)ОК Типовой элемент <ОКВТип>.

Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют

Доходы от реализации (выбытия) (в валюте) ДохВыбытАN(15)О

Доходы от реализации (выбытия) необращающихся ценных бумаг (в валюте) ДохВыбЦБНеОбрАN(15)О

Доходы от реализации (выбытия) необращающихся ценных бумаг - сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены (в валюте) ДохЦБНеОбрМинАN(15)Н

Доходы по операциям с необращающимися производными финансовыми инструментами (в валюте) ДохФИНеОбрАN(15)О

Доходы по операциям с необращающимися производными финансовыми инструментами - сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены (в валюте) ДохФИНеОбрМинАN(15)Н

Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе погашением) (в валюте) РасхПриобрАN(15)О

Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе погашением) необращающихся ценных бумаг (в валюте) РасхПриобрЦБАN(15)О

Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе погашением) необращающихся ценных бумаг - сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены (в валюте) РасхПриобрЦБМаксАN(15)Н

Расходы по операциям с необращающимися производными финансовыми инструментами (в валюте) РасхФИНеОбрАN(15)О

Расходы по операциям с необращающимися производными финансовыми инструментами - сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены (в валюте) РасхФИНеОбрМаксАN(15)Н

Прибыль (убыток) (в валюте) ПрибыльАN(15)О

Средний курс иностранной валюты к рублю Российской Федерации (в рублях) КурсВалютАN(14.4)О

Прибыль (убыток) для целей налогообложения (переноса убытка на будущие периоды) (в рублях) ПрибУбЦелНалАN(15)О

Общая сумма корректировки прибыли (убытка) (в валюте) ОбщКорПрибАN(15)О

Скорректированная величина прибыли (убытка) (в валюте) КорПрибУбНалВалАN(15)О

Скорректированная величина прибыли (убытка) (в рублях) КорПрибУбНалРубАN(15)О

Сумма убытка (части убытка), уменьшающего налоговую базу за налоговый период (в рублях) УбытУменНБАN(15)Н

Величина прибыли (убытка), подлежащая учету (в рублях) ПрибПодлУчетРубАN(15)Н

Величина прибыли, соответствующая доле участия контролирующего лица (в рублях) ПрибДоляУчастАN(15)Н

Величина прибыли, подлежащая учету у иных контролирующих лиц, через которых реализовано косвенное участие (в рублях) ПрибУчетКосвУчастАN(15)Н

Налоговая база для исчисления налога (в рублях) НалБазаИсчРубАN(15)Н

Таблица 4.98

Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу по налогу с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании (приложение 1 к Листу 09) (РасчУбытУмНБ)

Операции, по которым производится расчет (код) КодОперРасчАT(=1)НК Принимает значение:

1 - операции, не указанные в коде "2" |

2 - операции с необращающимися ценными бумагами и необращающимися производными финансовыми инструментами

Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода - всего ОстУбытНачВсАN(15)Н

Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода, в том числе за три финансовых года, предшествующие 1 января 2015 г. ОстУбыт3ФинГодАN(15)Н

Налоговая база за налоговый период НалБазаАN(15)О

Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за налоговый период УбытУмНалБазаАN(15)О

Остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода - всего ОстУбытКонВсАN(15)О

Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода, в том числе по годам ОстУбытНачПерГодСНМ Состав элемента представлен в таблице 4.99

Таблица 4.99

Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода, в том числе по годам (ОстУбытНачПерГод)

Год ГодАО Типовой элемент <xs:gYear>.

Год в формате ГГГГ

Остаток неперенесенного убытка за год ОстатокАN(15)О

Таблица 4.100

Сведения о доходах (расходах), не учитываемых при определении налоговой базы или учитываемых отдельными категориями налогоплательщиков (приложение № 1 к налоговой декларации) (ДохНеУч_РасхУч)

Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы; расходы, учитываемые для целей налогообложения отдельными категориями налогоплательщиков, по коду ДохРасхКодСОМ Состав элемента представлен в таблице 4.101

Таблица 4.101

Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы; расходы, учитываемые для целей налогообложения отдельными категориями налогоплательщиков, по коду (ДохРасхКод)

Код вида доходов КодВидДоходАT(=3)НК Принимает значения в соответствии с кодами доходов, не учитываемых при определении налоговой базы, расходов, учитываемых для целей налогообложения отдельными категориями налогоплательщиков, приведенными в приложении № 4 к Порядку заполнения

Сумма в рублях СумДоходАN(15)Н

Код вида расходов КодВидРасходАT(=3)НК Принимает значения в соответствии с кодами доходов, не учитываемых при определении налоговой базы; расходов, учитываемых для целей налогообложения отдельными категориями налогоплательщиков, приведенными в приложении № 4 к Порядку заполнения

Сумма в рублях СумРасходАN(15)Н

Таблица 4.102

Сведения о доходах (расходах), полученных (понесенных) при исполнении соглашений о защите и поощрении капиталовложений, а также о налоговой базе и сумме исчисленного налога (приложение № 2 к налоговой декларации) (ДохРасхСоглНал)

Сведения о доходах (расходах), налоговой базе и сумме исчисленного налога в целом по соглашению (Раздел А) ДохРасхСоглНалЦелСО Состав элемента представлен в таблице 4.103

Таблица 4.103

Сведения о доходах (расходах), налоговой базе и сумме исчисленного налога в целом по соглашению (Раздел А) (ДохРасхСоглНалЦел)

Субъект Российской Федерации, в котором реализуется соглашение (код) КодСубАT(=2)ОК Типовой элемент <ССРФТип>.

Принимает значение в соответствии с приложением № 2 к Порядку заполнения. Может принимать значение "00"

Дата соглашения ДатаСоглАT(=10)О Типовой элемент <ДатаТип>.

Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ

Номер соглашения НомСоглАT(1-20)О

Доходы от реализации ДохРеалАN(15)О

Внереализационные доходы ВнереалДохАN(15)О

Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации РасхРеалАN(15)О

Внереализационные расходы ВнереалРасхАN(15)О

Убытки по операциям, финансовые результаты по которым учитываются в особом порядке УбОперАN(15)О

Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период СумУбАN(15)Н

Налоговая база (стр. 100 - стр. 110) НалогБазаАN(15)О

Налоговая база (стр. 100 - стр. 110) для исчисления налога по пониженной налоговой ставке НалогБазаПонАN(15)Н

Ставка налога в федеральный бюджет СтавНалФедАN(4.2)О

Ставка налога в бюджет субъекта Российской Федерации СтавНалСубАN(5.3)О

Ставка налога для исчисления налога по пониженной налоговой ставке СтавНалПонАN(5.3)Н

Сумма фактически исчисленного налога, приходящаяся на деятельность по исполнению соглашения о защите и поощрении капиталовложений - всего СумИсчНалАN(15)О

Сумма фактически исчисленного налога в федеральный бюджет, приходящаяся на деятельность по исполнению соглашения о защите и поощрении капиталовложений СумИсчНалФедАN(15)О

Сумма фактически исчисленного налога в бюджет субъекта Российской Федерации, приходящаяся на деятельность по исполнению соглашения о защите и поощрении капиталовложений СумИсчНалСубАN(15)О

Сумма налогового вычета, учтенная в уменьшение исчисленного налога в связи с реализацией инвестиционного проекта в федеральный бюджет НалИнвВычФедАN(15)Н

Сумма налогового вычета, учтенная в уменьшение исчисленного налога в связи с реализацией инвестиционного проекта в бюджет субъекта Российской Федерации НалИнвВычСубАN(15)Н

Итого убыток | ИтогоУбПN(15)О

Налоговая база НалБазаПN(15)О

Сведения о налоговой базе и сумме исчисленного налога при исполнении соглашения о защите и поощрении капиталовложений по организации или по обособленным подразделениям в субъекте Российской Федерации (Раздел Б) ДохРасхСоглНалСубСНМУ Состав элемента представлен в таблице 4.104.

Элемент является обязательным при значении элемента <КодСуб>=00 и должен отсутствовать при остальных значениях элемента <КодСуб>

Таблица 4.104

Субъект Российской Федерации, в котором реализуется соглашение (код) КодСубАT(=2)ОК Типовой элемент <ССРФТип>.

Принимает значения в соответствии с кодами субъектов Российской Федерации, приведенными в приложении № 2 к Порядку заполнения

Дата соглашения ДатаСоглАT(=10)О Типовой элемент <ДатаТип>.

Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ

Номер соглашения НомСоглАT(1-20)О

Доля налоговой базы (%) ДоляНалБазАN(18.15)О

Налоговая база исходя из доли НалБазаДоляАN(15)О

Налоговая база исходя из доли для исчисления налога по пониженной налоговой ставке НалБазаДоляПонАN(15)Н

Ставка налога в федеральный бюджет СтавНалФедАN(4.2)О

Ставка налога в бюджет субъекта Российской Федерации СтавНалСубАN(5.3)О

Ставка налога для исчисления налога по пониженной налоговой ставке СтавНалПонАN(5.3)Н

Таблица 4.105

Распределение налога в бюджеты субъектов Российской Федерации (приложение № 5 к листу 02) (РаспрНалСубРФТип)

Признак налогоплательщика (код) ТипНПАT(=2)ОК Принимает значение:

01 - налоговая база организации, не относящейся к указанным ниже |

02 - сельскохозяйственный товаропроизводитель |

03 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны |

06 - резидент территории опережающего развития |

07 - участник регионального инвестиционного проекта |

08 - участник специального инвестиционного контракта |

09 - образовательная организация |

10 - медицинская организация |

11 - образовательная и медицинская организация |

12 - организация, осуществляющая социальное обслуживание граждан |

14 - оператор по обращению с твердыми коммунальными отходами |

15 - недропользователь, применяющий налог на дополнительный доход |

16 - организация по производству СПГ и переработке углеводородов |

17 - организация, осуществляющая деятельность в области информационных технологий |

18 - резидент Арктической зоны Российской Федерации |

19 - организация радиоэлектронной промышленности |

20 - организация, предоставляющая права использования результатов интеллектуальной деятельности |

21 - организация по производству аммиака и водорода |

22 - малая технологическая компания

Номер документа НомДокАT(1-21)НУ Элемент обязателен при <ТипНП>=03 и может отсутствовать или присутствовать при всех остальных значениях элемента <ТипНП>

Расчет составлен (код) ОбРасчАT(=1)ОК Принимает значение:

1 - по организации без входящих в нее обособленных подразделений |

2 - по обособленному подразделению |

3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего налогового периода |

4 - по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта Российской Федерации

КПП обособленного подразделения КППОПАT(=9)О Типовой элемент <КППТип>

Отметка о возложении обязанности по уплате налога на обособленное подразделение ОбязУплНалОПАT(=1)ОК Принимает значение:

0 - не возложена |

1 - возложена

Наименование обособленного подразделения НаимОПАT(1-1000)О

Налоговая база в целом по организации НалБазаОргАN(15)Н

Налоговая база, в том числе без учета закрытых в течение текущего налогового периода обособленных подразделений НалБазаБезЛиквОПАN(15)Н

Доля налоговой базы (%) ДоляНалБазАN(18.15)Н

Налоговая база, исходя из доли НалБазаДоляАN(15)Н

Налоговая база, исходя из доли, в том числе для исчисления налога по пониженной ставке НалБазаДоляПнСтАN(15)Н

Ставка налога в бюджет субъекта Российской Федерации (%) СтавНалСубРФАN(5.3)Н

Закон субъекта Российской Федерации, которым установлена налоговая ставка ЗакУстСтавНалАT(=30)НК Принимает значение в виде XXXX/YYYY/ZZZZ/NNNNNNNNNNNNNNN, где XXXX/ - номер статьи закона субъекта Российской Федерации и разделительный слеш (/), YYYY/ - пункт статьи закона субъекта Российской Федерации и разделительный слеш (/), ZZZZ/ - подпункт статьи закона субъекта Российской Федерации и разделительный слеш (/), NNNNNNNNNNNNNNN - номер закона субъекта Российской Федерации

Сумма налога СумНалАN(15)Н

Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации НалНачислСубРФАN(15)Н

Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога НалВыплВнеРФАN(15)Н

Сумма торгового сбора, исчисленная с начала налогового периода ТСУплНачПерАN(15)Н

Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в бюджет субъекта Российской Федерации за предыдущий отчетный период ТСУменАвПредАN(15)Н

Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные авансовые платежи (налог) в бюджет субъекта Российской Федерации за отчетный (налоговый) период ТСУменАвОтчАN(15)Н

Сумма налоговых вычетов СумНалВычАN(15)Н

Сумма налога к доплате (сумма налога к уменьшению) СумНалПАN(15)Н

Ежемесячные авансовые платежи в квартале, следующем за отчетным периодом МесАвПлатАN(15)Н

Ежемесячные авансовые платежи на первый квартал следующего налогового периода МесАвПлат1КвСледАN(15)Н

Таблица 4.106

Корректировка налоговой базы (КорНБТип)

Признак (уменьшение, увеличение) ПризнакАT(=1)ОК Принимает значение:

0 - уменьшение |

1 - увеличение

Сумма в рублях СуммаАN(15)О

Таблица 4.107

Сведения о суммах расходов (СумРасхТип)

Код расходов КодРасхАT(=2)ОК Принимает значение: 01 | 02 | 03 | 04 | 05 | 06 | 07

Сумма в рублях СумРасхАN(15)О

Таблица 4.108

Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)

Фамилия ФамилияАT(1-60)О

Имя ИмяАT(1-60)О

Отчество ОтчествоАT(1-60)Н

Спросите ИИ об этом акте

Ассистент расскажет, что регулирует этот акт и какие статьи в нём главные, а дальше ответит на ваши вопросы по нему и всей базе — со ссылками на статьи. Регистрация бесплатная: почта и пароль.

Зарегистрироваться Войти