Об утверждении форм, порядка заполнения и форматов представления реестров, предусмотренных пунктом 15 статьи 165 Налогового кодекса Российской Федерации (за исключением абзацев десятого и двенадцатого пункта 15 статьи 165 Налогового кодекса Российской Федерации), в электронной форме — действующая редакция, полный текст

Текст очень длинный, поэтому разбит на части. Часть 4 из 4.

3. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 3.1 - 3.10 настоящего формата.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:

наименование элемента. Приводится полное наименование элемента. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке;

сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;

признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;

формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).

Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или Т(=k), где: n- минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "- " - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид Т(n-).

Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки и знака (для отрицательного числа), k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;

признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ" или "ОКМ".

К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ" или "ОКУ";

дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента.

Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена

Таблица 3.1

Файл обмена (Файл)

Наименование элементаСокращенное наименование(код) элементаПризнак типа элементаФормат элементаПризнак обязательности элементаДополнительная информация

Идентификатор файла ИдФайлАТ(1-255)ОУ Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения)

Версия программы, с помощью которой сформирован файл ВерсПрогАТ(1-40)О

Версия формата ВерсФормАТ(1-5)О Принимает значение: 5.03

Состав и структура документа ДокументСО Состав элемента представлен в таблице 3.2

Таблица 3.2

Состав и структура документа (Документ)

Наименование элемента Сокращенное наименование(код) элементаПризнак тина элементаФормат элементаПризнак обязательности элемента Дополнительная информация

Код формы документа по КНД (классификатор налоговой документации) КНДАТ(=7)ОК Типовой элемент <КНДТип>.

Принимает значение: 1155116

Дата формирования документа ДатаДокАТ(=10)О Типовой элемент <ДатаТип>.

Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ

Код налогового органа КодНОАТ(=4)ОК Типовой элемент <СОНОТип>.

Значение выбирается в соответствии с классификатором "Система обозначений налоговых органов"

Налоговый период (код) ПериодАТ(=2)ОК Принимает значение:

01 - январь |

02-февраль |

03 - март |

04 - апрель |

05 - май |

06-июнь |

07 - июль |

08 - август |

09 - сентябрь |

10 - октябрь |

11 - ноябрь |

12 - декабрь |

21 - 1 квартал |

22 - 2 квартал |

23 - 3 квартал |

24 - 4 квартал |

51 - 1 квартал при реорганизации (ликвидации) организации |

54 - 2 квартал при реорганизации (ликвидации) организации |

55 - 3 квартал при реорганизации (ликвидации) организации |

56 - 4 квартал при реорганизации (ликвидации) организации |

71 - за январь при реорганизации (ликвидации) организации |

72 - за февраль при реорганизации (ликвидации) организации |

73 - за март при реорганизации (ликвидации) организации |

74 - за апрель при реорганизации (ликвидации) организации |

75 - за май при реорганизации (ликвидации) организации |

76 - за июнь при реорганизации (ликвидации) организации |

77 - за июль при реорганизации (ликвидации) организации |

78 - за август при реорганизации (ликвидации) организации |

79 - за сентябрь при реорганизации

(ликвидации) организации |

80 - за октябрь при реорганизации

(ликвидации) организации |

81 - за ноябрь при реорганизации

(ликвидации) организации |

82 - за декабрь при реорганизации (ликвидации) организации

Отчетный год

ОтчетГод

Типовой элемент <xs:gYear>.

Год в формате ГГГГ

Имя файла налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость

ИмяФайлНДС

Т(1-255)

Содержит имя файла (без расширения) ранее представленной налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость (с префиксом NO_NDS), к которой представляется реестр

Номер корректировки (реестра)

НомКорр

N(3)

Принимает значение:

0 - первичный реестр,

1 - корректировка,

2 - последующая корректировка и другие

Имя файла, содержащего сведения из реестра перевозочных документов, предусмотренных пунктами 5 (за исключением абзаца пятого) и 5.1 статьи 165 Налогового кодекса Российской Федерации НаимРеестрЖДТр_13АТ(1-255)О

Содержит (повторяет) имя файла (с расширением) с префиксом KO_RRGDTRNDS.2

Сведения о налогоплательщике СвНПСО Состав элемента представлен в таблице 3.3

Сведения о лице, подписавшем документ ПодписантСО Состав элемента представлен в таблице 3.7

Реестр перевозочных документов, предусмотренных пунктами 5 (за исключением абзаца пятого) и 5.1 статьи 165 Налогового кодекса Российской Федерации РеестрЖДТр_13СОМ Состав элемента представлен в таблице 3.9

Таблица 3.3

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

Наименование элементаСокращенное наименование(код) элементаПризнак тина элементаФормат элементаПризнак обязательности элемента Дополнительная информация

Налогоплательщик - организация | Налогоплательщик - индивидуальный предприниматель нпюл НПФЛ С С О О

Состав элемента представлен в таблице 3.4

Состав элемента представлен в таблице 3.6

Таблица 3.4

Налогоплательщик - организация (НПЮЛ)

Наименование организации НаимОргАТ(1-1000)О

ИНН юридического лица ИННЮЛАТ(=10)О Типовой элемент <ИННЮЛТип>

КПП КППАТ(=9)О Типовой элемент <КППТип>

Сведения о реорганизованной (ликвидированной) организации СвРеоргЮЛСН Состав элемента представлен в таблице 3.5

Таблица 3.5

Сведения о реорганизованной (ликвидированной) организации (СвРеоргЮЛ)

Наименование элементаСокращенное наименование (код) элементаПризнак типа элементаФормат элементаПризнак обязательности элемента Дополнительная информация

Код формы реорганизации (ликвидация) ФормРеоргАТ(=1)ОК Принимает значение:

0 - ликвидация |

1 - преобразование |

2 - слияние |

3 - разделение |

5 - присоединение |

6 - разделение с одновременным присоединением

ИНН реорганизованной организации ИННЮЛАТ(=10)НУ Типовой элемент <ИННЮЛТип>.

Элемент обязателен при

<ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6

КПП реорганизованной организации КППАТ(=9)НУ Типовой элемент <КППТип>.

Элемент обязателен при <ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6

Таблица 3.6

Налогоплательщик - индивидуальный предприниматель (НПФЛ)

ИНН физического лица, зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя ИННФЛАТ(=12)О Типовой элемент <ИННФЛТип>

Фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя ФИОСО Типовой элемент <ФИОТип>.

Состав элемента представлен в таблице 3.10

Таблица 3.7

Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)

Наименование элементаСокращенное наименование (код) элементаПризнак типа элементаФормат элементаПризнак обязательности элементаДополнительная информация

Признак лица, подписавшего документ ПрПодпАТ(=1)ОК Принимает значение:

1 - налогоплательщик |

2 - представитель налогоплательщика

Номер контактного телефона ТлфАТ(1-20)Н

Фамилия, имя, отчество ФИОСО Типовой элемент <ФИОТип>.

Состав элемента представлен в таблице 3.10

Сведения о представителе налогоплательщика СвПредСНУ Состав элемента представлен в таблице 3.8 Элемент обязателен при <ПрПодп>=2

Таблица 3.8

Сведения о представителе налогоплательщика (СвПред)

Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика НаимДокАТ(1-120)О

Наименование организации - представителя налогоплательщика НаимОргАТ(1-1000)Н Наименование организации - представителя налогоплательщика

Таблица 3.9

Реестр перевозочных документов, предусмотренных пунктами 5 (за исключением абзаца пятого) и 5.1 статьи 165 Налогового кодекса Российской Федерации (РеестрЖДТр 13)

Код операции КодОперАТ(=7)ОК Принимает значение согласно Приложению № 1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, утвержденному приказом ФНС России от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@: 1010439 | 1010443 | 1010444 | 1010445

Итого стоимость работ (услуг) СтоимУслугИтАN(14)О

Таблица 3.10

Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)

Наименование элементаСокращенное наименование (код) элементаПризнак типа элементаФормат элементаПризнак обязательности элементаДополнительная информация

Фамилия ФамилияАТ(1-60)О

Имя ИмяАТ(1-60)О

Отчество ОтчествоАТ(1-60)Н

III. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА СВЕДЕНИЙ ИЗ ДОКУМЕНТОВ, ПОДТВЕРЖДАЮЩИХ ОБОСНОВАННОСТЬ ПРИМЕНЕНИЯ НАЛОГОВОЙ СТАВКИ О ПРОЦЕНТОВ ПО НАЛОГУ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

4. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_А_К_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, принимающий значение: KO_RRGDTRNDS.2;

А_К - идентификатор получателя информации, где: А - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, К - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена. Передача файла от отправителя к конечному получателю (К) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором А. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов А и К совпадают. Каждый из идентификаторов (А и К) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с классификатором СОНО);

О - идентификатор отправителя информации, имеет вид:

для организаций - девятнадцатиразрядный код ИНН и КПП организации (обособленного подразделения);

для физических лиц - двенадцатиразрядный код ИНН, при отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей.

GGGG год формирования передаваемого файла, ММ- месяц, DD - день;

N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков, идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).

Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

<?xml version =" 1.0" encoding ="windows-1251"?>

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

KO_RRGDTRNDS.2_l_816_02_05_03_xx, где хх - номер версии схемы.

Расширение имени файла - xsd.

XML схема файла обмена приводится отдельным файлом и размещается на официальном сайте Федеральной налоговой службы в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

5. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 2 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла.

Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 5.1 - 5.4 настоящего формата.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:

Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или Т(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид Т(n-).

Рисунок 2. Диаграмма структуры файла обмена

Таблица 5.1

Файл обмена (Файл)

Наименование элементаСокращенное наименование (код) элементаПризнак типа элементаФормат элементаПризнак обязательности элементаДополнительная информация

Идентификатор файла ИдФайлАТ(1-255)ОУ Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения)

Версия программы, с помощью которой сформирован файл ВерсПрогАТ(1-40)О

Версия формата ВерсФормАТ(1-5)О Принимает значение: 5.03

Состав и структура документа ДокументСО Состав элемента представлен в таблице 5.2

Таблица 5.2

Состав и структура документа (Документ)

Наименование элементаСокращенное наименование (код) элемен таПризнак типа элементаФормат элементаПризнак обязательности элементаДополнительная информация

Индекс ИндексАТ(=7)ОК Типовой элемент <КНДТип>.

Принимает значение: 0005116

Номер корректировки (реестра) НомКоррАN(3)О Принимает значение:

0 - первичный реестр,

1 - корректировка,

2 - последующая корректировка и другие

Элемент повторяет значение элемента <НомКорр> из файла с префиксом KO_RRGDTRNDS

Таблица 5.3

Реестр перевозочных документов, предусмотренных пунктами 5 (за исключением абзаца пятого) и 5.1 статьи 165 Налогового кодекса Российской Федерации (РеестрЖДТр_13)

Наименование элементаСокращенное наименование (код) элементаПризнак типа элементаФормат элементаПризнак обязательности элементаДополнительная информация

Итого стоимость работ (услуг) СтоимУслугИтАN(14)О

Сведения по работе (услуге) по грузовой перевозке на железнодорожном транспорте СведЖДУслугСОМ Состав элемента представлен в таблице 5.4

Таблица 5.4

Сведения по работе (услуге) по грузовой перевозке на железнодорожном транспорте (СведЖДУслуг)

Наименование элементаСокращенное наименование (код) элементаПризнак типа элементаФормат элементаПризнак обязательности элементаДополнительная информация

Номер по порядку НомПорАN(7)О

Дата реализации работы (услуги) ДатаРеалУслАТ(=10)О Типовой элемент <ДатаТип>.

Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ

Номер перевозочного документа НомПрвзДокАТ(1-50)О При отсутствии номера в документе элемент принимает значение "б/н"

Наименование государства отправления товара НаимСтрОтпрТовАТ(1-100)НК Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

Элемент обязателен, если не заполнен показатель <КодСтрОтпрТов>.

Код государства отправления товара Код СтрОтпровАТ(=2)НК Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ), двухзначный буквенный код Элемент обязателен, если не заполнен показатель <НаимСтрОтпрТов>.

Наименование государства назначения товара НаимСтрНазнТовАТ(1-100)НК

Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

Элемент обязателен, если не заполнен показатель <КодСтрНазнТов>.

Код государства назначения товара КодСтрНазнТовАТ(=2)НК Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ), двухзначный буквенный код Элемент обязателен, если не заполнен показатель <НаимСтрНазнТов>.

Наименование входной пограничной или припортовой железнодорожной станции НаимВхСтанцАТ(1-100)Н Элемент обязателен, если не заполнен показатель <КодВхСтанц> и <КодОпер> = 1010439 | 1010445

Код входной пограничной или припортовой железнодорожной станции КодВхСтанцАТ(=6)Н Элемент обязателен, если не заполнен показатель <НаимВхСтанц> и <КодОпер> = 1010439 | 1010445

Наименование выходной пограничной или припортовой железнодорожной станции НаимВыхСтанцАТ(1-100)Н Элемент обязателен, если не заполнен показатель <КодВыхСтанц>.

Код выходной пограничной или припортовой железнодорожной станции КодВыхСтанцАТ(=6)Н Элемент обязателен, если не заполнен показатель <НаимВыхСтанц>.

Дата помещения товара под таможенную процедуру экспорта, таможенного транзита, реэкспорта ДатаТаможПроцАТ(=10)Н Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.

Элемент обязателен при <КодОпер> = 1010439 | 1010443

Дата календарного штемпеля пограничной железнодорожной станции или станции назначения, либо станции отправления ДатаШтемпАТ(=10)Н Типовой элемент <ДатаТип>.

Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.

Элемент обязателен при <КодОпер> = 1010444 | 1010445

Стоимость работ (услуг) СтоимУслугАN(16.2)О

Примечание ПримАТ(1-1000)Н

Приложение № 29 к приказу ФНС России от 23 октября 2020 г. № ЕД-7-15/772

Формат представления реестра перевозочных документов, предусмотренных абзацем пятым пункта 5 и пунктами 5.3, 6, 6.1, 6.2, 6.4 статьи 165 Налогового кодекса Российской Федерации, в электронной форме

I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ 1. Настоящий формат описывает требования к XML файлам (далее - файл обмена) для передачи реестра перевозочных документов, предусмотренных абзацем пятым пункта 5 и пунктами 5.3, 6, 6.1, 6.2, 6.4 статьи 165 Налогового кодекса Российской Федерации.

В электронной форме реестр перевозочных документов, предусмотренных абзацем пятым пункта 5 и пунктами 5.3, 6, 6.1, 6.2, 6.4 статьи 165 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Реестр), представляется в виде двух обязательных частей:

- сведения, определяющие Реестр. Номер версии настоящего формата 5.06, часть 818.

- сведения из документов, подтверждающих обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по налогу на добавленную стоимость. Номер версии настоящего формата 5.06, часть 818-1.

II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА СВЕДЕНИЙ, ОПРЕДЕЛЯЮЩИХ РЕЕСТР

2. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:

RT - префикс, принимающий значение: KO_RRPRVZNDS;

А_К - идентификатор получателя информации, где: А - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, К - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена. Передача файла от отправителя к конечному получателю (К) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором А. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов А и К совпадают. Каждый из идентификаторов (А и К) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код налогового органа (далее - СОНО);

О - идентификатор отправителя информации, имеет вид:

для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);

для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей).

GGGG - год формирования передаваемого файла, ММ - месяц, DD - день;

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

<?xml version ="1.0" encoding="windows-1251"?>

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

KO_RRPRVZNDS_l_818_01_05_06_xx, где хх - номер версии схемы.

Расширение имени файла - xsd.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:

Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или Т(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид Т(n-).

Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена

Таблица 3.1

Файл обмена (Файл)

Идентификатор файла ИдФайлАТ(1-255)ОУ Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения)

Версия программы, с помощью которой сформирован файл ВерсПрогАТ(1-40)О

Версия формата ВерсФормАТ(1-5)О Принимает значение: 5.06

Состав и структура документа ДокументСО Состав элемента представлен в таблице 3.2

Таблица 3.2

Состав и структура документа (Документ)

Код формы документа по КНД (классификатор налоговой документации) КНДАТ(=7)ОК Типовой элемент <КНДТип>.

Принимает значение: 1155118

Дата формирования документа ДатаДокАТ(=10)О Типовой элемент <ДатаТип>.

Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ

Код налогового органа КодНОАТ(=4)ОК Типовой элемент <СОНОТип>

Налоговый период (код) ПериодАТ(=2)ОК Принимает значение:

01-январь |

02 - февраль |

03 - март |

04 - апрель |

05 - май |

06 - июнь |

07 - июль |

08 - август |

09 - сентябрь |

10 - октябрь |

11 - ноябрь |

12 - декабрь |

21 - 1 квартал |

22 - 2 квартал |

23 - 3 квартал |

24 - 4 квартал |

51 - 1 квартал при реорганизации (ликвидации) организации |

54 - 2 квартал при реорганизации (ликвидации) организации |

55 - 3 квартал при реорганизации (ликвидации) организации |

56 - 4 квартал при реорганизации (ликвидации) организации |

71 - за январь при реорганизации (ликвидации) организации |

72 - за февраль при реорганизации (ликвидации) организации |

73 - за март при реорганизации (ликвидации) организации |

74 - за апрель при реорганизации (ликвидации) организации |

75 - за май при реорганизации (ликвидации) организации |

76 - за июнь при реорганизации (ликвидации) организации |

77 - за июль при реорганизации (ликвидации) организации |

78 - за август при реорганизации (ликвидации) организации |

79 - за сентябрь при реорганизации

(ликвидации) организации |

80 - за октябрь при реорганизации

(ликвидации) организации |

81 - за ноябрь при реорганизации

(ликвидации) организации |

82 - за декабрь при реорганизации

(ликвидации) организации

Отчетный год ОтчетГодАО Типовой элемент <xs:gYear>.

Год в формате ГГГГ

Имя файла налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость ИмяФайлНДСАТ(1-255)О Содержит имя файла (без расширения) ранее представленной налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость (с префиксом NO_NDS), к которой представляется реестр

Номер корректировки (реестра) НомКоррАN(3)О Принимает значение:

0 - первичный реестр,

1 - корректировка,

2 - последующая корректировка, и другие

Имя файла, содержащего сведения из реестра перевозочных документов, предусмотренных абзацем пятым пункта 5, пунктами 5.3, 6, 6.1, 6.2, 6.4 статьи 165 Налогового кодекса Российской Федерации НаимРеестрПрвзД_14АТ(1-255)О Содержит (повторяет) имя файла (с расширением) с префиксом KO_RRPRVZNDS.2

Сведения о налогоплательщике СвНПСО

Состав элемента представлен в таблице 3.3

Сведения о лице, подписавшем документ ПодписантСО Состав элемента представлен в таблице 3.7

Реестр перевозочных документов, предусмотренных абзацем пятым пункта 5, пунктами 5.3, 6, 6.1, 6.2, 6.4 статьи 165 Налогового кодекса Российской Федерации РеестрПрвзД_14СОМ Состав элемента представлен в таблице 3.9

Таблица 3.3

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

Наименование элементаСокращенное наименование (код) элементаПризнак типа элементаФормат элементаПризнак обязательности элементаДополнительная информация

Налогоплательщик - организация | НПЮЛС ОСостав элемента представлен в таблице 3.4

Налогоплательщик - индивидуальный предприниматель

НПФЛ

О Состав элемента представлен в таблице 3.6

Таблица 3.4

Налогоплательщик - организация (НПЮЛ)

Наименование элементаСокращенное наименование (код) элементаПризнак типа элементаФормат элементаПризнак обязательности элементаДополнительная информация

Наименование организации НаимОргАТ(1-1000)О

ИНН юридического лица ИННЮЛАТ(=10)О Типовой элемент <ИННЮЛТип>

КПП КППАТ(=9)О Типовой элемент <КППТип>

Сведения о реорганизованной (ликвидированной) организации СвРеоргЮЛСНСостав элемента представлен в таблице 3.5

Таблица 3.5

Сведения о реорганизованной (ликвидированной) организации (СвРеоргЮЛ)

Наименование элементаСокращенное наименование (код) элементаПризнак типа элементаФормат элементаПризнак обязательности элементаДополнительная информация

Код формы реорганизации (ликвидация) ФормРеоргАТ(=1)ОК Принимает значение:

0 - ликвидация |

1 - преобразование |

2 - слияние |

3 - разделение |

5 - присоединение |

6 - разделение с одновременным присоединением

ИНН реорганизованной организации ИННЮЛАТ(=10)НУ Типовой элемент <ИННЮЛТип>.

Элемент обязателен при <ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6

КПП реорганизованной организации КППАТ(=9)НУ Типовой элемент <КППТип>.

Элемент обязателен при

<ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6

Таблица 3.6

Налогоплательщик - индивидуальный предприниматель (НПФЛ)

Фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя ФИОСО Типовой элемент <ФИОТип>.

Состав элемента представлен в таблице 3.10

Таблица 3.7

Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)

Признак лица, подписавшего документ ПрПодпАТ(=1)ОК Принимает значение:

1 - налогоплательщик |

2 - представитель налогоплательщика

Номер контактного телефона ТлфАТ(1-20)Н

Фамилия, имя, отчество ФИОСО Типовой элемент <ФИОТип>.

Состав элемента представлен в таблице 3.10

Таблица 3.8

Сведения о представителе налогоплательщика (СвПред)

Наименование элементаСокращенное наименование (код) элементаПризнак типа элементаФормат элементаПризнак обязательности элементаДополнительная информация

Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика НаимДокАТ(1-120)О

Наименование организации - представителя налогоплательщика НаимОргАТ(1-1000)Н

Таблица 3.9

Реестр перевозочных документов, предусмотренных абзацем пятым пункта 5, пунктами 5.3, 6, 6.1, 6.2, 6.4 статьи 165 Налогового кодекса Российской Федерации (РеестрПрвзД 14)

1010408 | 10104551 | 1011445 | 10114521 | 1011419 | 1010444

Итого стоимость услуг СтоимУслугИтАN(14)О

Таблица 3.10

Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)

Наименование элементаСокращенное наименование (код) элементаПризнак типа элементаФормат элементаПризнак обязательности элементаДополнительная информация

Фамилия ФамилияАТ(1-60)О

Имя ИмяАТ(1-60)О

Отчество ОтчествоАТ(1-60)Н

4. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

R_T_А_К_O_GGGGMMDD_N, где:

R_T - префикс, принимающий значение: KO_RRPRVZNDS.2;

О - идентификатор отправителя информации, имеет вид:

для организаций - девятнадцатиразрядный код ИНН и КПП организации (обособленного подразделения);

GGGG - год формирования передаваемого файла, ММ- месяц, DD - день;

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:

<?xml version =" 1.0" encoding ="windows-1251"?>

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

KO_RRPRVZNDS.2_l_818_02_05_06_xx, где хх - номер версии схемы.

Расширение имени файла - xsd.

Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 5.1 - 5.5 настоящего формата.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:

Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или Т(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0- k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид Т(n-).

Рисунок 2. Диаграмма структуры файла обмена

Таблица 5.1

Файл обмена (Файл)

Наименование элементаСокращенное наименование (код) элементаПризнак типа элементаФормат элементаПризнак обязательности элементаДополнительная информация

Идентификатор файла ИдФайлАТ(1-255)ОУ Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения)

Версия программы, с помощью которой сформирован файл ВерсПрогАТ(1-40)О

Версия формата ВерсФормАТ(1-5)О Принимает значение: 5.06

Состав и структура документа ДокументСО Состав элемента представлен в таблице 5.2

Таблица 5.2

Состав и структура документа (Документ)

Наименование элементаСокращенное наименование (код) элементаПризнак тина элементаФормат элементаПризнак обязательности элементаДополнительная информация

Индекс ИндексАТ(=7)ОК Типовой элемент <КНДТип>.

Принимает значение: 0005118

Номер корректировки (реестра) НомКоррАN(3)О Принимает значение:

0 - первичный реестр,

1 - корректировка,

2 - последующая корректировка

и другие

Элемент повторяет значение элемента <НомКорр> из файла с префиксом KO_RRPRVZNDS

Реестр перевозочных документов, предусмотренных абзацем пятым пункта 5, пунктами 5.3, 6, 6.1, 6.2, 6.4 статьи 165 Налогового кодекса Российской Федерации РеестрПрвз Д_14Сом Состав элемента представлен в таблице 5.3

Таблица 5.3

Реестр перевозочных документов, предусмотренных абзацем пятым пункта 5, пунктами 5.3, 6,6 .1, 6.2, 6.4 статьи 165 Налогового кодекса Российской Федерации (РеестрПрвзД_14)

Наименование элементаСокращенное наименование (код) элементаПризнак типа элементаФормат элементаПризнак обязательности элементаДополнительная информация

Итого стоимость услуг СтоимУслугИтАN(14)О

Сведения по перевозочному документу СведПрвзДСОМ Состав элемента представлен в таблице 5.4

Таблица 5.4

Сведения по перевозочному документу (СведПрвзД)

Наименование элементаСокращенное наименование (код) элементаПризнак типа элементаФормат элементаПризнак обязательности элемента Дополнительная информация

Номер по порядку НомПорАN(9)О

Код вида транспорта КодВидТСАТ(=2)ОК Принимает значение:

10 - морской/речной транспорт |

20 - железнодорожный транспорт |

30 - автомобильный транспорт |

40 - воздушный транспорт

Дата оказания услуги ДатаУслАТ(=10)О Типовой элемент <ДатаТип>.

Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ

Стоимость услуг по перевозке пассажиров и багажа СтоимУслугАN(16.2)О

Примечание ПримАТ(1-1000)Н

Номер перевозочного документа НомПрвзДокПТ(1-50)ОМ Элемент является множественным при <КодВидТС> = 40 и

<КодОпер>= 1011452 | 1011445 | 1010455

Маршрут МаршрутСОМ Состав элемента представлен в таблице 5.5

Таблица 5.5

Маршрут (Маршрут)

Наименование элементаСокращенное наименование (код) элементаПризнак типа элементаФормат элементаПризнак обязательности элементаДополнительная информация

Пункт отправления ПунктОтпрАТ(1-30)О

Пункт назначения ПунктНазнАТ(1-30)О