Об утверждении форм и форматов направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств)… — действующая редакция, полный текст

Текст очень длинный, поэтому разбит на части. Часть 1 из 2.

Приказ Федеральной налоговой службы от 25.11.2025 г. № ЕД-7-2/1009@ (Официальный интернет-портал правовой информации (www.pravo.gov.ru) от 16.12.2025 г., ст. 0001202512160009)

Исходная редакция

Министерство юстиции Российской Федерации ЗАРЕГИСТРИРОВАНО Регистрационный № 84593 от 15 декабря 2025 г.

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ПРИКАЗ

Москва

25 ноября 2025 г. № ЕД-7-2/1009@

Об утверждении форм и форматов направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств), оператору платформы цифрового рубля в электронной форме

1. Утвердить:

форму запроса о представлении справки о наличии счетов (специальных банковских счетов), счета цифрового рубля согласно приложению № 1 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах), счете цифрового рубля согласно приложению № 2 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах), по счету цифрового рубля согласно приложению № 3 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении справки о наличии вкладов (депозитов) согласно приложению № 4 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на вкладах (депозитах) согласно приложению № 5 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении выписок по операциям по вкладам (депозитам) согласно приложению № 6 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении справки об остатках электронных денежных средств согласно приложению № 7 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении справки о переводах электронных денежных средств согласно приложению № 8 к настоящему приказу;

форму запроса о представлении копий документов (информации), предусмотренных пунктом 2.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации, согласно приложению № 9 к настоящему приказу;

форматы направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств), оператору платформы цифрового рубля в электронной форме согласно приложению № 10 к настоящему приказу.

2. Признать утратившими силу:

приказ Федеральной налоговой службы от 19.07.2018 № ММВ-7-2/460@ "Об утверждении форм и форматов направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств) в электронной форме" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 02.10.2018, регистрационный № 52306);

приказ Федеральной налоговой службы от 27.08.2020 № ЕД-7-2/608@ "О внесении изменений в приложения к приказу Федеральной налоговой службы от 19.07.2018 № ММВ-7-2/460@ "Об утверждении форм и форматов направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств) в электронной форме" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 14.09.2020, регистрационный № 59802);

приказ Федеральной налоговой службы от 17.09.2021 № ЕД-7-2/816@ "О внесении изменений в приказ Федеральной налоговой службы от 19.07.2018 № ММВ-7-2/460@ "Об утверждении форм и форматов направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств) в электронной форме" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 08.12.2021, регистрационный № 66231);

приказ Федеральной налоговой службы от 27.12.2022 № ЕД-7-2/1265@ "О внесении изменений в приложения к приказу Федеральной налоговой службы от 19.07.2018 № ММВ-7-2/460@" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 27.01.2023, регистрационный № 72146).

3. Установить, что настоящий приказ вступает в силу по истечении одного месяца со дня его официального опубликования, но не ранее 1 января 2026 года.

4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы, координирующего вопросы контроля за соблюдением законодательства о налогах и сборах, за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью уплаты (перечисления) в бюджетную систему Российской Федерации налогов, сборов и страховых взносов.

Руководитель Федеральной налоговой службы Д.В.Егоров

Приложение № 1 к приказу ФНС России от 25 ноября 2025 г. № ЕД-7-2/1009@

Форма по КНД 1123201

___________ дата№______________ номер _____________________________________________________________ полное или сокращенное (при наличии) наименование банка, или кредитной организации, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, или оператора платформы цифрового рубля

________________________________________________________ идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)/код причины постановки на учет (КПП)/банковский идентификационный код (БИК)/регистрационный номер по КГРКО 1

Запрос о представлении справки о наличии счетов (специальных банковских счетов), счета цифрового рубля

В соответствии с пунктами 2, 4, 5 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации и в связи с: 2

проведением в отношении ________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_______________________________________________________________

фамилия, имя, отчество3 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)

____________________________________________ налоговой проверки

выездной/повторной выездной/камеральной 2

проведением в отношении ________________________________________

фамилия, имя, отчество3 физического лица, не являющегося

_______________________________________________________________

индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)

__________________________ налоговой проверки при наличии согласия

выездной/ повторной выездной/ камеральной

_______________________________________________________________

руководителя вышестоящего налогового органа/руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов/заместителя руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов

о направлении запроса в банк (кредитную организацию, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций), оператору платформы цифрового рубля: 2

________________

вид документа о согласии

___________________________________________

наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса

от ______________

дата

№ _________ номер

____________________________

фамилия, имя, отчество 3 лица, согласовавшего направление запроса

проведением в отношении __________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_______________________________________________________________

фамилия, имя, отчество3 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)

_______________________________ налоговой проверки, являющегося

выездной/повторной выездной/камеральной

участником _______________________ с указанной в настоящем запросе

сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)

__________________________________________________ организацией

ликвидированной/реорганизованной/иностранной 2

истребованием у ______________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_____________________________________________________________

фамилия, имя, отчество 3 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)

документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации 2

истребованием у ______________________________________________

фамилия, имя, отчество3 физического лица,

_____________________________________________________________

не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)

документов (информации) в соответствии с пунктом 1 статьи 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации при наличии согласия

______________________________________________________________

_______________

вид документа о согласии

__________________________________________

наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса

от ______________

дата

№ _________ номер

_________________________

фамилия, имя, отчество 3 лица, согласовавшего направление запроса

истребованием у ____________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_____________________________________________________________

фамилия, имя, отчество 3 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальнымпредпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)

документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации, являющегося участником _____________

сделки (операции)/совокупности сделок (операций)

с указанной в настоящем запросе ____________________ организацией

ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной 2

проведением в отношении __________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации

_________________________________________ налогового мониторинга 2

проведением в отношении ___________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации

налогового мониторинга, являющейся участником ____________________

сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)

с указанной в настоящем запросе ____________________ организацией

ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной 2

неисполнением ____________________________________________

полное или сокращенное (при наличии

______________________________________________________________

наименование организации, фамилия, имя, отчество3 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)

требования об уплате задолженности 2

вынесением в отношении ___________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

______________________________________________________________

наименование организации, фамилия, имя, отчество3 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)

решения о взыскании задолженности 2

принятием в отношении ____________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

_____________________________________________________________

наименование организации, фамилия, имя, отчество 3 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)

решения ______________________________________________________

о приостановлении операций по счетам, счету цифрового

_______________________________________________________________

рубля, приостановлении переводов электронных денежных средств/об отмене приостановления операций по счетам, счету цифрового рубля, отмене приостановления переводов электронных денежных средств 2

поступлением в отношении _________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

______________________________________________________________

наименование организации, фамилия, имя, отчество 3 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)

запроса уполномоченного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами Российской Федерации 2

поступлением от ______________________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

______________________________________________________________

заявления о распоряжении путем возврата в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации денежных средств от _______ № ____, в котором указан счет, сведения о котором не представлены в налоговый орган в соответствии с пунктом 1.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации 2

В соответствии с частью 5 статьи 7 Федерального закона от 03.06.2009 № 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" и в связи с проведением в отношении _____________________________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

_______________________________________________________________

наименование организации, фамилия, имя, отчество3 индивидуального предпринимателя (указывается в именительном падеже)

контроля за соблюдением платежным агентом обязанностей по сдаче в кредитную организацию полученных от плательщиков при приеме платежей наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет (счета), а также по использованию платежным агентом и поставщиком специальных банковских счетов для осуществления расчетов при приеме платежей 2

В соответствии с частью 2 статьи 14.2 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ "О национальной платежной системе" и в связи с проведением в отношении ___________________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации, фамилия, имя, отчество3 индивидуального предпринимателя (указывается в именительном падеже)

контроля за соблюдением банковским платежным агентом (субагентом) обязанностей по сдаче оператору по переводу денежных средств полученных от физических лиц, юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, иных лиц, указанных в части 12 статьи 14 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ "О национальной платежной системе", наличных денежных средств для зачисления на свой специальный банковский счет (счета), а также по использованию банковским платежным агентом (субагентом) указанных специальных банковских счетов для осуществления расчетов 2

В соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации" и в связи с осуществлением в отношении ___________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

_______________________________________________________________

контроля и надзора за соблюдением законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники, а также за полнотой учета выручки в организациях и у индивидуальных предпринимателей 2

в отношении4:

_________________________________________________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации (обособленного подразделения организации),

_________________________________________________________________________________,

дата рождения5 _______________________, место рождения5 ________________________________,

имеющего документ, удостоверяющий личность5 __________________________________________,

наименование документа, серия и номер, дата выдачи

ИНН6/КИО7 КПП6

необходимо представить справку о наличии счетов (специальных банковских счетов), счета цифрового рубля, действовавших (действовавшего) ________________________8.

Указанную справку в течение трех рабочих дней со дня получения настоящего запроса необходимо представить в _____________________________________________

наименование налогового органа и его код

в электронной форме со ссылкой на идентификатор _____________________________.

идентификатор настоящего запроса

Контактный телефон, фамилия, имя, отчество3 должностного лица налогового органа: __________________________________________________________________.

___________________________ руководитель (заместитель руководителя) налогового органа____________ личная подпись________________ фамилия, имя, отчество3

______________________________

1 Регистрационный номер, присвоенный Банком России, заполняется в соответствии с частью 3 статьи 12 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 03.02.1996 № 17-ФЗ). Для Банка России и подразделений Банка России не заполняется.

2 Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

3 Отчество указывается при наличии.

4 Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

5 Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у налогового органа. Не указывается при наличии ИНН.

6 В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.

В отношении организации КПП не указывается в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) организации с учетом счетов (специальных банковских счетов) всех обособленных подразделений организации, а также в случае составления запроса в отношении счета цифрового рубля.

7 Код иностранной организации.

8 Указывается один из следующих вариантов:

"по состоянию на "__" __________ 20__ г." (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов), счета цифрового рубля лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует);

"в период с "__" ________ 20__ г. по "__" ________ 20__ г." (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов), счета цифрового рубля лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).

По счету цифрового рубля не указывается.

Приложение № 2 к приказу ФНС России от 25 ноября 2025 г. № ЕД-7-2/1009@

Форма по КНД 1123202

___________ дата№________________ номер ____________________________________________________________ полное или сокращенное (при наличии) наименование банка, или кредитной организации, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, или оператора платформы цифрового рубля

___________________________________________________________ идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)/код причины постановки на учет (КПП)/банковский идентификационный код (БИК)/регистрационный номер по КГРКО 1

Запрос о представлении справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах), счете цифрового рубля

В соответствии с пунктами 2, 4, 5 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации и в связи с: 2

проведением в отношении __________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_____________________________________________________________

_____________________________________________ налоговой проверки

выездной/повторной выездной/камеральной 2

проведением в отношении __________________________________

фамилия, имя, отчество3 физического лица, не являющегося

_______________________________________________________________

индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)

__________________________ налоговой проверки при наличии согласия

выездной/ повторной выездной/ камеральной

_______________________________________________________________

________________

вид документа о согласии

___________________________________________

наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса

от ______________

дата

№ _________ номер

____________________________

фамилия, имя, отчество 3 лица, согласовавшего направление запроса

проведением в отношении ____________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_______________________________________________________________

_______________________________ налоговой проверки, являющегося

выездной/повторной выездной/камеральной

участником _______________________ с указанной в настоящем запросе

сделки (операции)/совокупности сделок (операций)4

__________________________________________________ организацией

ликвидированной/реорганизованной/иностранной 2

истребованием у ______________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_____________________________________________________________

фамилия, имя, отчество 3 индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)

документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации 2

истребованием у ______________________________________________

фамилия, имя, отчество3 физического лица,

_____________________________________________________________

не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)

______________________________________________________________

_______________

вид документа о согласии

__________________________________________

наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса

от ______________

дата

№ _________ номер

_________________________

фамилия, имя, отчество3 лица, согласовавшего направление запроса

истребованием у ____________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_____________________________________________________________

сделки (операции)/совокупности сделок (операций)4

с указанной в настоящем запросе ____________________ организацией

ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной 2

проведением в отношении __________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации

_________________________________________ налогового мониторинга 2

проведением в отношении ___________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации

налогового мониторинга, являющейся участником ____________________

сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)

с указанной в настоящем запросе ____________________ организацией

ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной 2

неисполнением ____________________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

______________________________________________________________

требования об уплате задолженности 2

вынесением в отношении ___________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

______________________________________________________________

решения о взыскании задолженности 2

принятием в отношении ____________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

_____________________________________________________________

решения ______________________________________________________

о приостановлении операций по счетам, счету цифрового

_______________________________________________________________

поступлением в отношении _________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

______________________________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование

_______________________________________________________________

организации, фамилия, имя, отчество3 индивидуального предпринимателя (указывается в именительном падеже)

В соответствии с частью 2 статьи 14.2 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ "О национальной платежной системе" и в связи с проведением в отношении

_______________________________________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

_______________________________________________________________

в отношении4:

_________________________________________________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации (обособленного подразделения организации),

_________________________________________________________________________________,

дата рождения5 _______________________, место рождения5 ________________________________,

имеющего документ, удостоверяющий личность5 __________________________________________,

наименование документа, серия и номер, дата выдачи

ИНН6/КИО7 КПП6

необходимо представить:

справку об остатках денежных средств (драгоценных металлов) по состоянию на "__" ________ 20__ г. на всех счетах (специальных банковских счетах), счете цифрового рубля, действовавших (действовавшем) _______________________8. 2

справку об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на следующих счетах (специальных банковских счетах), счете цифрового рубля: 2

_______ № п/п10 № 9

по состоянию на "__" _________ 20__ г. владелец счета _____________________________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации, фамилия, имя,

______________________________________________________________________11.

отчество3 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, дата рождения5, место рождения5, проживающий по адресу 5, имеющий документ, удостоверяющий личность5, ИНН6/КИО7, КПП6

наименование налогового органа и его код

в электронной форме со ссылкой на идентификатор _____________________________.

идентификатор настоящего запроса

______________________________

2 Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

3 Отчество указывается при наличии.

4 Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

7 Код иностранной организации.

8 Указывается один из вариантов:

"по состоянию на "__" _______ 20__ г." (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов), счета цифрового рубля лица, в отношении которого сформирован запрос по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует);

"в период с "__" _________ 20__ г. по "__" _______ 20__ г." (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов), счета цифрового рубля лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).

9 Указывается для каждого счета (специального банковского счета), счета цифрового рубля, в отношении которого запрашивается информация.

10 Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) каждого счета (специального банковского счета), в отношении которого запрашивается информация.

По счету цифрового рубля не указывается.

11 Указывается один из вариантов:

"счет названного лица" (в этом случае запрос касается счета (специального банковского счета), владельцем которого (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, и информация в отношении данного лица, а также других владельцев этого счета (клиентов банка), в данном поле не указывается);

информация в отношении лица, являющегося владельцем счета (клиентом банка) (в этом случае запрос касается номинального счета, счета эскроу, публичного депозитного счета, владельцем которого (клиентом банка) не является лицо, в отношении которого сформирован запрос, но депонентом и (или) бенефициаром по нему является лицо, в отношении которого сформирован запрос).

По счету цифрового рубля не указывается.

Приложение № 3 к приказу ФНС России от 25 ноября 2025 г. № ЕД-7-2/1009@

Форма по КНД 1123203

___________ дата№________________ номер _____________________________________________________________ полное или сокращенное (при наличии) наименование банка, или кредитной организации, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, или оператора платформы цифрового рубля

_________________________________________________________ идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)/код причины постановки на учет (КПП)/банковский идентификационный код (БИК)/регистрационный номер по КГРКО 1

Запрос о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах), по счету цифрового рубля

В соответствии с пунктами 2, 4, 5 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации и в связи с: 2

проведением в отношении __________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_____________________________________________________________

_____________________________________________ налоговой проверки

выездной/повторной выездной/камеральной 2

проведением в отношении __________________________________

фамилия, имя, отчество3 физического лица, не являющегося

_______________________________________________________________

индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)

__________________________ налоговой проверки при наличии согласия

выездной/ повторной выездной/ камеральной

_______________________________________________________________

________________

вид документа о согласии

___________________________________________

наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса

от ______________

дата

№ _________ номер

____________________________

фамилия, имя, отчество3 лица, согласовавшего направление запроса

проведением в отношении ____________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_______________________________________________________________

_______________________________ налоговой проверки, являющегося

выездной/повторной выездной/камеральной

участником _______________________ с указанной в настоящем запросе

сделки (операции)/совокупности сделок (операций)4

__________________________________________________ организацией

ликвидированной/реорганизованной/иностранной 2

истребованием у ______________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_____________________________________________________________

документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации 2

истребованием у ______________________________________________

фамилия, имя, отчество3 физического лица,

_____________________________________________________________

не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)

______________________________________________________________

_______________

вид документа о согласии

__________________________________________

наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса

от ______________

дата

№ _________ номер

_________________________

фамилия, имя, отчество3 лица, согласовавшего направление запроса

истребованием у ____________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_____________________________________________________________

сделки (операции)/совокупности сделок (операций)

с указанной в настоящем запросе ____________________ организацией

ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной 2

проведением в отношении __________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации

_________________________________________ налогового мониторинга 2

проведением в отношении ___________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации

налогового мониторинга, являющейся участником ____________________

сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)

с указанной в настоящем запросе ____________________ организацией

ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной 2

неисполнением ____________________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

______________________________________________________________

требования об уплате задолженности 2

вынесением в отношении ___________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

______________________________________________________________

решения о взыскании задолженности 2

принятием в отношении ____________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

_____________________________________________________________

решения ______________________________________________________

о приостановлении операций по счетам, счету цифрового

_______________________________________________________________

поступлением в отношении _________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

______________________________________________________________

_______________________________________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

_______________________________________________________________

в отношении4:

_________________________________________________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации (обособленного подразделения организации),

_________________________________________________________________________________,

дата рождения5 _______________________, место рождения5 ________________________________,

имеющего документ, удостоверяющий личность5 __________________________________________,

наименование документа, серия и номер, дата выдачи

ИНН6/КИО7 КПП6

необходимо представить:

выписки по операциям за период с "__" _______ 20__ г. по "__" _______ 20__ г.8 на всех счетах (специальных банковских счетах), по счету цифрового рубля, действовавших (действовавшему) _______________________9. 2

выписки по операциям на следующих счетах (специальных банковских счетах), по счету цифрового рубля: 2

_______ № п/п11 № 10

за период с "__" _________ 20__ г. по "__" _________ 20__ г. владелец счета _____________________________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации, фамилия, имя,

______________________________________________________________________12.

Указанные выписки в течение трех рабочих дней со дня получения настоящего запроса необходимо представить в _____________________________________________

наименование налогового органа и его код

в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на идентификатор _____________________________________________________________.

идентификатор настоящего запроса

___________________________ руководитель (заместитель руководителя) налогового органа____________ личная подпись ________________ фамилия, имя, отчество3

______________________________

2 Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

3 Отчество указывается при наличии.

4 Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

7 Код иностранной организации.

8 Запрос составляется в отношении операций на счетах (специальных банковских счетах), счете цифрового рубля лица, в отношении которого сформирован запрос, за указанный период.

9 Указывается один из вариантов:

"по состоянию на "__" ______ 20__ г." (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов), счета цифрового рубля лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует);

"в период с "__" ______ 20__ г. по "__" ______ 20__ г." (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов), счета цифрового рубля лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).

10 Указывается для каждого счета (специального банковского счета), счета цифрового рубля, в отношении которого запрашивается информация.

11 Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) каждого счета (специального банковского счета), в отношении которого запрашивается информация.

По счету цифрового рубля не указывается.

12 Указывается один из вариантов:

По счету цифрового рубля не указывается.

Приложение № 4 к приказу ФНС России от 25 ноября 2025 г. № ЕД-7-2/1009@

Форма по КНД 1123306

___________ дата№________________ номер ___________________________________________________________ полное или сокращенное (при наличии) наименование банка или кредитной организации, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций

Запрос о представлении справки о наличии вкладов (депозитов)

В соответствии с пунктами 2, 4, 5 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации и в связи с: 2

проведением в отношении __________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_____________________________________________________________

_____________________________________________ налоговой проверки

выездной/повторной выездной/камеральной 2

проведением в отношении __________________________________

фамилия, имя, отчество3 физического лица, не являющегося

_______________________________________________________________

индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)

__________________________ налоговой проверки при наличии согласия

выездной/ повторной выездной/ камеральной

_______________________________________________________________

о направлении запроса в банк (кредитную организацию, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций): 2

________________

вид документа о согласии

___________________________________________

наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса

от ______________

дата

№ _________ номер

____________________________

фамилия, имя, отчество3 лица, согласовавшего направление запроса

проведением в отношении ____________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_______________________________________________________________

_______________________________ налоговой проверки, являющегося

выездной/повторной выездной/камеральной

участником _______________________ с указанной в настоящем запросе

сделки (операции)/совокупности сделок (операций)

__________________________________________________ организацией

ликвидированной/реорганизованной/иностранной 2

истребованием у ______________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_____________________________________________________________

документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации 2

истребованием у ______________________________________________

фамилия, имя, отчество3 физического лица,

_____________________________________________________________

не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)

______________________________________________________________

_______________

вид документа о согласии

__________________________________________

наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса

от ______________

дата

№ _________ номер

_________________________

фамилия, имя, отчество 3 лица, согласовавшего направление запроса

истребованием у ____________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_____________________________________________________________

сделки (операции)/совокупности сделок (операций)

с указанной в настоящем запросе ____________________ организацией

ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной 2

проведением в отношении __________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации

_________________________________________ налогового мониторинга 2

проведением в отношении ___________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации

налогового мониторинга, являющейся участником ____________________

сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)

с указанной в настоящем запросе ____________________ организацией

ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной 2

неисполнением ____________________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

______________________________________________________________

требования об уплате задолженности 2

вынесением в отношении ___________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

______________________________________________________________

решения о взыскании задолженности 2

принятием в отношении ____________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

_____________________________________________________________

решения ______________________________________________________

о приостановлении операций по счетам, счету цифрового

_______________________________________________________________

поступлением в отношении _________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

______________________________________________________________

в отношении4:

_________________________________________________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации (обособленного подразделения организации),

_________________________________________________________________________________,

дата рождения5 _______________________, место рождения5 ________________________________,

имеющего документ, удостоверяющий личность5 __________________________________________,

наименование документа, серия и номер, дата выдачи

ИНН6/КИО7 КПП6

необходимо представить справку о наличии вкладов (депозитов), действовавших _____________________________________8.

Указанную справку в течение трех рабочих дней со дня получения настоящего запроса необходимо представить в ____________________________________________

наименование налогового органа и его код

в электронной форме со ссылкой на идентификатор _____________________________.

идентификатор настоящего запроса

______________________________

2 Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

3 Отчество указывается при наличии.

4 Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

7 Код иностранной организации.

8 Указывается один из следующих вариантов:

"по состоянию на "__" _________ 20__ г." (в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует);

"в период с "__" _______ 20__ г. по "__" ________ 20__ г." (в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).

Приложение № 5 к приказу ФНС России от 25 ноября 2025 г. № ЕД-7-2/1009@

Форма по КНД 1123307

___________ дата№_______________

номер _____________________________________________________________ полное или сокращенное (при наличии) наименование банка или кредитной организации, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций

__________________________________________________________ идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)/код причины постановки на учет (КПП)/банковский идентификационный код (БИК)/регистрационный номер по КГРКО 1

Запрос о представлении справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на вкладах (депозитах)

В соответствии с пунктами 2, 4, 5 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации и в связи с: 2

проведением в отношении __________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_____________________________________________________________

_____________________________________________ налоговой проверки

выездной/повторной выездной/камеральной 2

проведением в отношении __________________________________

фамилия, имя, отчество3 физического лица, не являющегося

_______________________________________________________________

индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)

__________________________ налоговой проверки при наличии согласия

выездной/ повторной выездной/ камеральной

_______________________________________________________________

________________

вид документа о согласии

___________________________________________

наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса

от ______________

дата

№ _________ номер

____________________________

фамилия, имя, отчество 3 лица, согласовавшего направление запроса

проведением в отношении ____________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_______________________________________________________________

_______________________________ налоговой проверки, являющегося

выездной/повторной выездной/камеральной

участником _______________________ с указанной в настоящем запросе

сделки (операции)/совокупности сделок (операций)4

__________________________________________________ организацией

ликвидированной/реорганизованной/иностранной 2

истребованием у ______________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_____________________________________________________________

документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации 2

истребованием у ______________________________________________

фамилия, имя, отчество3 физического лица,

_____________________________________________________________

не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)

______________________________________________________________

_______________

вид документа о согласии

__________________________________________

наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса

от ______________

дата

№ _________ номер

_________________________

фамилия, имя, отчество 3 лица, согласовавшего направление запроса

истребованием у ____________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_____________________________________________________________

сделки (операции)/совокупности сделок (операций)

с указанной в настоящем запросе ____________________ организацией

ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной 2

проведением в отношении __________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации

_________________________________________ налогового мониторинга 2

проведением в отношении ___________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации

налогового мониторинга, являющейся участником ____________________

сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)

с указанной в настоящем запросе ____________________ организацией

ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной 2

неисполнением ____________________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

______________________________________________________________

требования об уплате задолженности 2

вынесением в отношении ___________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

______________________________________________________________

решения о взыскании задолженности 2

принятием в отношении ____________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

_____________________________________________________________

решения ______________________________________________________

о приостановлении операций по счетам, счету цифрового

_______________________________________________________________

поступлением в отношении _________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

______________________________________________________________

в отношении4:

_________________________________________________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации (обособленного подразделения организации),

_________________________________________________________________________________,

дата рождения5 _______________________, место рождения5 ________________________________,

имеющего документ, удостоверяющий личность5 __________________________________________,

наименование документа, серия и номер, дата выдачи

ИНН6/КИО7 КПП6

необходимо представить:

справку об остатках денежных средств (драгоценных металлов) по состоянию на "__" ____ 20__ г.8 на всех вкладах (депозитах), действовавших _____________9. 2

справку об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на следующих вкладах (депозитах):

_______ № п/п11 № 10

по состоянию на "__" _________ 20__ г.8

наименование налогового органа и его код

в электронной форме со ссылкой на идентификатор _____________________________.

идентификатор настоящего запроса

Контактный телефон, фамилия, имя, отчество3 должностного лица налогового органа: ___________________________________________________________________.

______________________________

2 Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

3 Отчество указывается при наличии.

4 Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

7 Код иностранной организации.

8 Запрос составляется в отношении остатков денежных средств (драгоценных металлов) на вкладах (депозитах) указанного лица по состоянию на указанную дату.

9 Указывается один из вариантов:

"по состоянию на "__" ________ 20__ г." (в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует);

"в период с "__" _______ 20__ г. по "__" ______ 20__ г." (в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).

10 Указывается для каждого вклада (депозита), в отношении которого запрашивается информация.

11 Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) каждого вклада (депозита), в отношении которого запрашивается информация.

Приложение № 6 к приказу ФНС России от 25 ноября 2025 г. № ЕД-7-2/1009@

Форма по КНД 1123308

___________ дата№________________ номер _____________________________________________________________ полное или сокращенное (при наличии) наименование банка или кредитной организации, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций

Запрос о представлении выписок по операциям по вкладам (депозитам)

В соответствии с пунктами 2, 4, 5 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации и в связи с: 2

проведением в отношении __________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_____________________________________________________________

_____________________________________________ налоговой проверки

выездной/повторной выездной/камеральной 2

проведением в отношении __________________________________

фамилия, имя, отчество3 физического лица, не являющегося

_______________________________________________________________

индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)

__________________________ налоговой проверки при наличии согласия

выездной/ повторной выездной/ камеральной

_______________________________________________________________

________________

вид документа о согласии

___________________________________________

наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса

от ______________

дата

№ _________ номер

____________________________

фамилия, имя, отчество3 лица, согласовавшего направление запроса

проведением в отношении ____________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_______________________________________________________________

фамилия, имя, отчество3 индивидуального предпринимателя,физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)

_______________________________ налоговой проверки, являющегося

выездной/повторной выездной/камеральной

участником _______________________ с указанной в настоящем запросе

сделки (операции)/совокупности сделок (операций)4

__________________________________________________ организацией

ликвидированной/реорганизованной/иностранной 2

истребованием у ______________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_____________________________________________________________

документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации 2

истребованием у ______________________________________________

фамилия, имя, отчество3 физического лица,

_____________________________________________________________

не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)

______________________________________________________________

_______________

вид документа о согласии

__________________________________________

наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса

от ______________

дата

№ _________ номер

_________________________

фамилия, имя, отчество3 лица, согласовавшего направление запроса

истребованием у ____________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_____________________________________________________________

сделки (операции)/совокупности сделок (операций)

с указанной в настоящем запросе ____________________ организацией

ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной 2

проведением в отношении __________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации

_________________________________________ налогового мониторинга 2

проведением в отношении ___________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации

налогового мониторинга, являющейся участником ____________________

сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)

с указанной в настоящем запросе ____________________ организацией

ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной 2

неисполнением ____________________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

______________________________________________________________

требования об уплате задолженности 2

вынесением в отношении ___________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

______________________________________________________________

решения о взыскании задолженности 2

принятием в отношении ____________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

_____________________________________________________________

решения ______________________________________________________

о приостановлении операций по счетам, счету цифрового

_______________________________________________________________

поступлением в отношении _________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

______________________________________________________________

в отношении4:

_________________________________________________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации (обособленного подразделения организации),

_________________________________________________________________________________,

дата рождения5 _______________________, место рождения5 ________________________________,

имеющего документ, удостоверяющий личность5 __________________________________________,

наименование документа, серия и номер, дата выдачи

ИНН6/КИО7 КПП6

необходимо представить:

выписки по операциям за период с "__" _____ 20__ г. по "__" _____ 20__ г.8 по всем вкладам (депозитам), действовавшим _________________________________________9. 2

выписки по операциям по следующим вкладам (депозитам):

_______ № п/п11

№ 10

за период с "__" _____ 20__ г. по "__" _____ 20__ г.8

наименование налогового органа и его код

в электронной форме со ссылкой на идентификатор __________________________.

идентификатор настоящего запроса

Контактный телефон, фамилия, имя, отчество3 должностного лица налогового органа: ________________________________________________________.

______________________________

2 Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

3 Отчество указывается при наличии.

4 Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

7 Код иностранной организации.

8 Запрос составляется в отношении операций по вкладам (депозитам) указанного лица за указанный период.

9 Указывается один из вариантов:

"в период с "__" _________ 20__ г. по "__" _________ 20__ г." (в случае составления запроса в отношении вкладов (депозитов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).

10 Указывается для каждого вклада (депозита), в отношении которого запрашивается информация.

Приложение № 7 к приказу ФНС России от 25 ноября 2025 г. № ЕД-7-2/1009@

Форма по КНД 1123304

___________ дата№________________ номер ____________________________________________________________ полное или сокращенное (при наличии) наименование банка или кредитной организации, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций

Запрос о представлении справки об остатках электронных денежных средств

В соответствии с пунктами 2, 4, 5 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации и в связи с: 2

проведением в отношении __________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_____________________________________________________________

_____________________________________________ налоговой проверки

выездной/повторной выездной/камеральной 2

проведением в отношении __________________________________

фамилия, имя, отчество3 физического лица, не являющегося

_______________________________________________________________

индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)

__________________________ налоговой проверки при наличии согласия

выездной/ повторной выездной/ камеральной

_______________________________________________________________

________________

вид документа о согласии

___________________________________________

наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса

от ______________

дата

№ _________ номер

____________________________

фамилия, имя, отчество3 лица, согласовавшего направление запроса

истребованием у ______________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_____________________________________________________________

документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации 2

истребованием у ______________________________________________

фамилия, имя, отчество3 физического лица,

_____________________________________________________________

не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)

______________________________________________________________

_______________

вид документа о согласии

__________________________________________

наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса

от ______________

дата

№ _________ номер

_________________________

фамилия, имя, отчество3 лица, согласовавшего направление запроса

проведением в отношении ____________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации

_________________________________________ налогового мониторинга 2

проведением в отношении ___________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации

налогового мониторинга, являющейся участником ____________________

сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)

с указанной в настоящем запросе ____________________ организацией

ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной 2

неисполнением ____________________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

______________________________________________________________

требования об уплате задолженности 2

вынесением в отношении ___________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

______________________________________________________________

наименование организации, фамилия, имя, отчество3 индивидуального предпринимателя, нотариуса, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)

решения о взыскании задолженности 2

принятием в отношении ____________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

_____________________________________________________________

решения ______________________________________________________

о приостановлении операций по счетам, счету цифрового

_______________________________________________________________

поступлением в отношении _________________________________

фамилия, имя, отчество3 индивидуального

______________________________________________________________

предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)

полное или сокращенное (при наличии)

_______________________________________________________________

в отношении4:

_________________________________________________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации (обособленного подразделения организации),

_________________________________________________________________________________,

дата рождения5 _______________________, место рождения5 ________________________________,

имеющего документ, удостоверяющий личность5 __________________________________________,

наименование документа, серия и номер, дата выдачи

ИНН6/КИО7 КПП6

необходимо представить:

справку об остатках электронных денежных средств по состоянию на "__" ________ 20__ г.8 по всем электронным средствам платежа (за исключением неперсонифицированных электронных средств платежа), действовавшим _________________________________________9. 2

справку об остатках электронных денежных средств по следующим электронным средствам платежа:

_______ № п/п11

Идентификатор(№)

по состоянию на "__" _____ 20__ г.8

наименование налогового органа и его код

в электронной форме со ссылкой на идентификатор _____________________________.

идентификатор настоящего запроса

______________________________

2 Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

3 Отчество указывается при наличии.

4 Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

7 Код иностранной организации.

8 Запрос составляется в отношении остатков электронных денежных средств по электронным средствам платежа (за исключением неперсонифицированных электронных средств платежа), право использования которых было предоставлено указанному лицу, по состоянию на указанную дату.

9 Указывается один из вариантов:

"по состоянию на "__" _________ 20__ г." (в случае составления запроса в отношении электронных средств платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого сформирован запрос, по состоянию на указанную дату);

"за период с "__" _________ 20__ г. по "__" _________ 20__ г." (в случае составления запроса в отношении электронных средств платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого сформирован запрос, по состоянию на любую дату, относящуюся к указанному периоду).

10 Указывается для каждого электронного средства платежа, в отношении которого запрашивается информация.

11 Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) каждого электронного средства платежа, в отношении которого запрашивается информация.

Приложение № 8 к приказу ФНС России от 25 ноября 2025 г. № ЕД-7-2/1009@

Форма по КНД 1123305

Запрос о представлении справки о переводах электронных денежных средств

В соответствии с пунктами 2, 4, 5 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации и в связи с: 2

проведением в отношении __________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_____________________________________________________________

_____________________________________________ налоговой проверки

выездной/повторной выездной/камеральной 2

проведением в отношении __________________________________

фамилия, имя, отчество3 физического лица, не являющегося

_______________________________________________________________

индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)

__________________________ налоговой проверки при наличии согласия

выездной/ повторной выездной/ камеральной

_______________________________________________________________

________________

вид документа о согласии

___________________________________________

наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса

от ______________

дата

№ _________ номер

____________________________

фамилия, имя, отчество3 лица, согласовавшего направление запроса

истребованием у ______________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_____________________________________________________________

документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации 2

истребованием у ______________________________________________

фамилия, имя, отчество3 физического лица,

_____________________________________________________________

не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)

______________________________________________________________

_______________

вид документа о согласии

__________________________________________

наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса

от ______________

дата

№ _________ номер

_________________________

фамилия, имя, отчество3 лица, согласовавшего направление запроса

проведением в отношении __________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации

_________________________________________ налогового мониторинга 2

проведением в отношении ___________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации

налогового мониторинга, являющейся участником ____________________

сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)

с указанной в настоящем запросе ____________________ организацией

ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной 2

неисполнением ____________________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

______________________________________________________________

требования об уплате задолженности 2

вынесением в отношении ___________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

______________________________________________________________

решения о взыскании задолженности 2

принятием в отношении ____________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

_____________________________________________________________

решения ______________________________________________________

о приостановлении операций по счетам, счету цифрового

_______________________________________________________________

поступлением в отношении _________________________________

фамилия, имя, отчество3 индивидуального

______________________________________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

_______________________________________________________________

в отношении4:

_________________________________________________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации (обособленного подразделения организации),

_________________________________________________________________________________,

дата рождения5 _______________________, место рождения5 ________________________________,

имеющего документ, удостоверяющий личность5 __________________________________________,

наименование документа, серия и номер, дата выдачи

ИНН6/КИО7 КПП6

необходимо представить:

справку о переводах электронных денежных средств за период с "__" ________ 20__ г. по "__" ________ 20__ г.8 с использованием всех электронных средств платежа (за исключением неперсонифицированных электронных средств платежа), действовавших _________________________________________9. 2

справку о переводах электронных денежных средств с использованием следующих электронных средств платежа: 2

_______ № п/п11

Идентификатор(№)

за период с "__" _________ 20__ г. по "__" _______ 20__ г.8.

наименование налогового органа и его код

в электронной форме со ссылкой на идентификатор ____________________________.

идентификатор настоящего запроса

______________________________

2 Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

3 Отчество указывается при наличии.

4 Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

7 Код иностранной организации.

8 Запрос составляется в отношении переводов электронных денежных средств с использованием электронных средств платежа (за исключением неперсонифицированных электронных средств платежа), право использования которых было предоставлено указанному лицу, за указанный период.

9 Указывается один из вариантов:

"за период с "__" _________ 20__ г.

по "__" _________ 20__ г." (в случае составления запроса в отношении электронных средств платежа, право использования которых было предоставлено лицу, в отношении которого сформирован запрос, по состоянию на любую дату, относящуюся к указанному периоду).

10 Указывается для каждого электронного средства платежа, в отношении которого запрашивается информация.

Приложение № 9 к приказу ФНС России от 25 ноября 2025 г. № ЕД-7-2/1009@

Форма по КНД 1123354

___________ дата запроса№________________ номер запроса _____________________________________________________________ полное или сокращенное (при наличии) наименование банка или кредитной организации, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, или оператора платформы цифрового рубля

Запрос о представлении копий документов (информации), предусмотренных пунктом 2.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации

В соответствии с пунктами 2.1, 4, 5 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации и в связи с: 2

проведением в отношении __________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_____________________________________________________________

_____________________________________________ налоговой проверки

выездной/повторной выездной/камеральной 2

проведением в отношении __________________________________

фамилия, имя, отчество3 физического лица, не являющегося

_______________________________________________________________

индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)

__________________________ налоговой проверки при наличии согласия

выездной/ повторной выездной/ камеральной

_______________________________________________________________

________________

вид документа о согласии

___________________________________________

наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса

от ______________

дата

№ _________ номер

____________________________

фамилия, имя, отчество3 лица, согласовавшего направление запроса

истребованием у ______________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации,

_____________________________________________________________

документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации 2

истребованием у ______________________________________________

фамилия, имя, отчество3 физического лица,

_____________________________________________________________

не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)

______________________________________________________________

_______________

вид документа о согласии

__________________________________________

наименование и код налогового органа, согласовавшего направление запроса

от ______________

дата

№ _________ номер

_________________________

фамилия, имя, отчество3 лица, согласовавшего направление запроса

проведением в отношении __________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации

_________________________________________ налогового мониторинга 2

вынесением в отношении ___________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

______________________________________________________________

решения о взыскании задолженности 2

принятием в отношении ____________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

_____________________________________________________________

решения ______________________________________________________

о приостановлении операций по счетам, счету цифрового

_______________________________________________________________

поступлением в отношении _________________________________

полное или сокращенное (при наличии)

______________________________________________________________

в отношении4:

_________________________________________________________________________________

полное или сокращенное (при наличии) наименование организации (обособленного подразделения организации),

_________________________________________________________________________________,

фамилия, имя, отчество3 индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном падеже)

дата рождения5 _______________________, место рождения5 ________________________________,

имеющего документ, удостоверяющий личность5 __________________________________________,

наименование документа, серия и номер, дата выдачи

ИНН6/КИО7 КПП6

необходимо представить копии документов (информацию): _____________________

___________________________________________________________________________

(в соответствии с пунктом 21 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации указывается нужное: копии паспортов лиц, имеющих право на получение (распоряжение) денежных средств, находящихся на счете клиента, на счете цифрового рубля, доверенностей на получение (распоряжение) денежных средств, находящихся на счете клиента, на счете цифрового рубля, документов, определяющих отношения по открытию, ведению и закрытию счета клиента (включая договор на открытие счета, заявление на открытие (закрытие) счета, договор на обслуживание с использованием системы "клиент - банк", документы и информацию, предоставляемые клиентом (его представителями) при открытии счета), карточек с образцами подписей и оттиска печати, документов, определяющих отношения по открытию, ведению и закрытию счета цифрового рубля, а также информацию в электронной форме или на бумажном носителе о бенефициарных владельцах (включая информацию, полученную банком, оператором платформы цифрового рубля при идентификации бенефициарных собственников), выгодоприобретателях (включая информацию в отношении отдельных операций или за определенный период), представителях клиента)

по состоянию на ________________________

дата 2

за период с _________________

дата по _________________

дата 2

в отношении счета, счета цифрового рубля № _________________

номер счета, счета цифрового рубля 2

в отношении всех действовавших счетов, действовавшего счета цифрового рубля 2

в отношении отдельных операций8: 2

п/п № счета в банке, счета цифрового рубля

Валюта счета

Дата и время совершения операции (дд.мм.гг чч:мм:сс)

(поправка мск)

Сумма операции по счету в банке, счету цифрового рубля

по дебету (руб., коп./вал.) (грамм/вал)

по кредиту (руб., коп./вал.) (грамм/вал)

Указанные копии документов (информацию) в течение трех рабочих дней со дня получения настоящего запроса необходимо представить в ________________________

наименование налогового органа и его код

со ссылкой на идентификатор _______________________________________________

идентификатор настоящего запроса

в электронной форме.

Информация о бенефициарных владельцах (включая информацию, полученную банком, оператором платформы цифрового рубля, при идентификации бенефициарных собственников) может быть представлена на бумажном носителе.

Информация о выгодоприобретателях может быть представлена на бумажном носителе. 2

Информация о представителях клиента может быть представлена на бумажном носителе. 2

______________________________

2 Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

3 Отчество указывается при наличии.

4 Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

7 Код иностранной организации.

8 Информация указывается в порядке осуществления операций по счету в банке, счету цифрового рубля.

В графе 3 таблицы указывается код валюты счета в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК (МК (ИСО 4217) 003-97) 014-2000 (ОКВ). Для счета в драгоценных металлах код валюты счета указывается в соответствии с Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации.

В графах 5 - 6 таблицы указываются суммы в единицах валюты счета, где целая часть отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть указывается двумя знаками. Для счета в драгоценных металлах указываются значения в граммах.

Приложение № 10 к приказу ФНС России от 25 ноября 2025 г. № ЕД-7-2/1009@

ФОРМАТЫ НАПРАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫМ ОРГАНОМ ЗАПРОСОВ В БАНК (ОПЕРАТОРУ ПО ПЕРЕВОДУ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ), ОПЕРАТОРУ ПЛАТФОРМЫ ЦИФРОВОГО РУБЛЯ В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ

I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

1. Настоящие форматы описывают требования к файлам запросов в банк (оператору по переводу денежных средств), оператору платформы цифрового рубля в электронной форме (далее - файл обмена), используемых налоговыми органами при реализации своих полномочий в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах.

2. Данные в электронной форме представляются в виде XML-файлов.

3. Номер версии настоящего формата 4.02.

II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

4. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:

RAK_OGGGGMMDD_N, где:

R - префикс, определяющий тип файла:

ZSN - для запроса о представлении справки о наличии счетов в банке (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов), счета цифрового рубля;

ZSO - для запроса о представлении справок об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах в банке (специальных банковских счетах, вкладах, депозитах), счете цифрового рубля, об остатках электронных денежных средств;

ZSV - для запроса о представлении выписок по операциям на счетах в банке (специальных банковских счетах), счете цифрового рубля, по операциям по вкладам (депозитам), справок о переводах электронных денежных средств;

ZSD - для запроса о представлении копий документов (информации), предусмотренных пунктом 2.1 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации;

A - принимает значения:

1 - для первичного файла; 2 - 9 - для исправленного файла;

K - идентификатор получателя информации, имеет вид:

bbbbbbb - код банка, подразделения Банка России, оператора платформы цифрового рубля, включающий с 3 по 9 разряды банковского идентификационного кода (БИК) участника расчетов на территории Российской Федерации в соответствии со Справочником банковских идентификационных кодов в платежной системе Банка России (далее - Справочник БИК), ведение которого осуществляется в соответствии с Положением Банка России от 24.09.2020 № 732-П "О платежной системе Банка России" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 10.11.2020, регистрационный № 60810), с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 25.03.2021 № 5756-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 26.05.2021, регистрационный № 63632), от 23.12.2021 № 6030-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 14.03.2022, регистрационный № 67709), от 04.04.2022 № 6115-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 06.04.2022, регистрационный № 68096), от 12.01.2023 № 6358-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 06.03.2023, регистрационный № 72532), от 09.01.2024 № 6656-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 15.03.2024, регистрационный № 77512), от 17.06.2024 № 6753-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 18.07.2024, регистрационный № 78863), от 09.12.2024 № 6957-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 20.01.2025, регистрационный № 80970), от 17.06.2025 № 7084-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 15.07.2025, регистрационный № 82913) (далее - код банка);

O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:

KKKK - код налогового органа, направившего сообщение, в соответствии со Справочником кодов обозначений налоговых органов для целей учета налогоплательщиков (далее - СОУН) (4 символа с лидирующими нулями);

GGGG - год направления передаваемого файла, MM - месяц направления передаваемого файла, DD - день направления передаваемого файла;

N - порядковый номер файла в течение дня (6 цифр с лидирующими нулями, начиная с 1).

Расширение имени файла имеет вид:

xml - в наименовании файла в электронной форме;

Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.

Параметры первой строки файла обмена

Первая строка XML-файла должна иметь следующий вид:

< xml version ="1.0" encoding ="windows-1251" >

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:

R_N, где:

R - префикс, определяющий тип файла;

N - идентификационный номер версии схемы файла обмена.

Расширение имени файла - xsd.

XML-схема файла обмена приводится отдельным файлом.

5. Логическая модель файла обмена. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML-файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах настоящего формата.

Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:

наименование элемента. Приводится полное наименование элемента. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке;

сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;

признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML-файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML-файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;

формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное). Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-).

Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" по электронному адресу: http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;

признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ", "ОКМ".

К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML-схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ", "ОКУ";

дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

6. ФОРМАТ ЗАПРОСА О ПРЕДСТАВЛЕНИИ СПРАВКИ О НАЛИЧИИ СЧЕТОВ (СПЕЦИАЛЬНЫХ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ, ВКЛАДОВ, ДЕПОЗИТОВ), СЧЕТА ЦИФРОВОГО РУБЛЯ В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ

Структура наименования файла: ZSNAK_OGGGGMMDD_N.xml, где:

ZSN - префикс файла запроса о представлении справки о наличии счетов в банке (специальных банковских счетов, вкладов, депозитов), счета цифрового рубля.

Остальные компоненты указываются в соответствии с пунктом 4 настоящего формата.

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена: ZSN_402.xsd.

Таблица 6.1

Файл обмена (Файл)

Наименование элементаСокращенное наименование (код) элементаПризнак типа элементаФормат элементаПризнак обязательности элементаДополнительная информация

Идентификатор файла ИдЭСАT(=36)О Типовой элемент <GUIDтип>

Код формы отчетности по классификатору налоговых документов (КНД) КНДАT(=7)ОК Принимает значение: 1123201, 1123306

Тип информации ТипИнфАT(=10)О Принимает значение: "ЗАПНОНАЛИЧ"

Версия программы, с помощью которой сформирован файл ВерсПрогАT(1-40)О Принимает значение:

<наименование><пробел><версия>

Телефон отправителя ТелОтпрАT(1-20)О

Должность отправителя ДолжнОтпрАT(1-100)О

Фамилия отправителя ФамОтпрАT(1-60)О

Версия формата ВерсФормАN(4.2)О Принимает значение: "4.02"

Состав и структура документа ЗАПНОНАЛИЧСО Состав элемента представлен в таблице 6.2

Таблица 6.2

Состав и структура документа (ЗАПНОНАЛИЧ)

Номер запроса налогового органа НомЗапрАT(1-10)О

Дата запроса налогового органа ДатаЗапрАО Типовой элемент <xs:date>

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Вид запроса ВидЗапрАT(=1)О Принимает значение:

1 - запрос о представлении справки о наличии счетов (специальных банковских счетов), счета цифрового рубля;

6 - запрос о представлении справки о наличии вкладов (депозитов)

Идентификатор запроса ИдЗапрАT(=22)О Типовой элемент <ИдЗапрТип>

Мотивировочная часть запроса МотивЗапрСО Состав элемента представлен в таблице 6.3

Сведения о налоговом органе СвНОСО Типовой элемент <СвНОТип>

Сведения о банке | СвБанкСО Типовой элемент <БанкТип>

Сведения о подразделении Банка России СвУБРСО Типовой элемент <УБРТип>

Сведения о лице, в отношении которого сформирован запрос СвПлСО Типовой элемент <СвПлТип>

Запрос о наличии счетов в банке (специальных банковских счетов, счета цифрового рубля, вкладов, депозитов), действовавших по состоянию на дату | ДейстПоСостСО Состав элемента представлен в таблице 6.5

Запрос о наличии счетов в банке (специальных банковских счетов, счета цифрового рубля, вкладов, депозитов), имеющихся (имевшихся) за период ИмПериодСО Состав элемента представлен в таблице 6.6

Руководитель (заместитель руководителя) налогового органа РуководительСО Типовой элемент <РукНОТип>.

Таблица 6.3

Мотивировочная часть запроса (МотивЗапр)

Код основания запроса КодОсновАT(=1)О Заполняется цифровой код в соответствии с таблицей 12.1

Обоснование запроса ОбосновСОМ Состав элемента представлен в таблице 6.4

Таблица 6.4

Обоснование запроса (Обоснов)

Код обоснования запроса КодОбосновАN(2)О Заполняется цифровой код в соответствии с таблицей 12.2

Вид налоговой проверки ВидПровАT(=1)НУ Принимает значение:

1 - выездная налоговая проверка;

2 - повторная выездная налоговая проверка;

3 - камеральная налоговая проверка. Заполняется, если <КодОбоснов> = <1 | 2 | 3>

Краткое наименование налогового органа, согласовавшего направление запроса НаимНОАT(1-160)НУ По справочнику СОУН.

Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Код налогового органа, согласовавшего направление запроса КодНОАT(=4)НУ Типовой элемент <ИФНСТип>.

Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Должность лица, согласовавшего направление запроса ДолжнЛицСоглАT(=1)НУ Принимает значение:

1 - руководитель вышестоящего налогового органа;

2 - руководитель федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов;

3 - заместитель руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов. Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Фамилия, имя, отчество (при наличии) лица, согласовавшего направление запроса ФИОЛицСоглАT(1-100)НУ Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Вид документа о согласии о направлении запроса ВидДокСоглАT(1-50)НУ Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Дата документа о согласии о направлении запроса ДатаДокСоглАНУ Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД.

Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Номер документа о согласии о направлении запроса НомерДокСоглАT(1-50)НУ Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Вид сделки (операции)/совокупности сделок (операций) ВидСделкиАT(=1)НУ Принимает значение:

1 - сделка (операция);

2 - совокупность сделок (операций). Заполняется, если <КодОбоснов> = <3 | 6 | 16>

Статус организации, в отношении которой направляется запрос ТипЛицаАT(=1)НУ Принимает значение:

1 - ликвидированная организация;

2 - реорганизованная организация;

3 - иностранная организация.

Заполняется, если <КодОбоснов> = <3 | 6 | 16>

Вид решения ВидРешПрАT(=1)НУ Принимает значение:

1 - решение о приостановлении операций по счетам в банке, по счету цифрового рубля, о приостановлении переводов электронных денежных средств;

2 - решение об отмене приостановления операций по счетам в банке, по счету цифрового рубля, об отмене приостановления переводов электронных денежных средств.

Заполняется, если <КодОбоснов> = "8"

Сведения о плательщике, в отношении которого проводятся мероприятия, указанные в обосновании СвПлОбосновСО Типовой элемент <СвПлОбоснов>

Таблица 6.5

Запрос о наличии счетов в банке (специальных банковских счетов, счета цифрового рубля, вкладов, депозитов), действовавших по состоянию на дату (ДейстПоСост)

По состоянию на дату ДатаПоСостАО Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД.

Указанная дата не может быть позже даты направления запроса

Таблица 6.6

Запрос о наличии счетов в банке (специальных банковских счетов, счета цифрового рубля, вкладов, депозитов), имеющихся (имевшихся) за период (ИмПериод)

Дата начала периода ДатаНачАО Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Дата окончания периода ДатаКонАО Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД.

Указанная дата не может быть позже даты направления запроса

7. ФОРМАТ ЗАПРОСА О ПРЕДСТАВЛЕНИИ СПРАВКИ ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ) НА СЧЕТАХ В БАНКЕ (СПЕЦИАЛЬНЫХ БАНКОВСКИХ СЧЕТАХ, ВКЛАДАХ, ДЕПОЗИТАХ), СЧЕТЕ ЦИФРОВОГО РУБЛЯ, ОБ ОСТАТКАХ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ

Структура наименования файла: ZSOAK_OGGGGMMDD_N.xml, где:

ZSO - префикс файла запроса о представлении справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах в банке (специальных банковских счетах, вкладах, депозитах), счете цифрового рубля, об остатках электронных денежных средств.

Остальные компоненты указываются в соответствии с пунктом 4 настоящего формата.

Имя файла, содержащего XML схему файла обмена: ZSO_402.xsd.

Таблица 7.1

Файл обмена (Файл)

Идентификатор файла ИдЭСАT(=36)О Типовой элемент <GUIDтип>

Код формы отчетности по КНД КНДАT(=7)ОК Принимает значение: 1123202, 1123307, 1123304

Тип информации ТипИнфАT(=10)О Принимает значение: "ЗАПНООСТАТ"

Версия программы, с помощью которой сформирован файл ВерсПрогАT(1-40)О Принимает значение:

<наименование><пробел><версия>

Телефон отправителя ТелОтпрАT(1-20)О

Должность отправителя ДолжнОтпрАT(1-100)О

Фамилия отправителя ФамОтпрАT(1-60)О

Версия формата ВерсФормАN(4.2)О Принимает значение: "4.02"

Состав и структура документа ЗАПНООСТАТСО Состав элемента представлен в таблице 7.2

Таблица 7.2

Состав и структура документа (ЗАПНООСТАТ)

Номер запроса налогового органа НомЗапрАT(1-10)О

Дата запроса налогового органа ДатаЗапрАО Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Вид запроса ВидЗапрАT(=1)О Принимает значение:

2 - запрос о представлении справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах в банке (специальных банковских счетах), счете цифрового рубля;

4 - запрос о представлении справки об остатках электронных денежных средств;

7 - запрос о представлении справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на вкладах (депозитах)

Идентификатор запроса ИдЗапрАT(=22)О Типовой элемент <ИдЗапрТип>

Мотивировочная часть запроса МотивЗапрСО Состав элемента представлен в таблице 7.3

Сведения о налоговом органе СвНОСО Типовой элемент <СвНОТип>

Сведения о банке| СвБанкСО Типовой элемент <БанкТип>

Сведения о подразделении Банка России СвУБРСО Типовой элемент <УБРТип>

Сведения о лице, в отношении которого сформирован запрос СвПлСО Типовой элемент <СвПлТип>

Запрос об остатках денежных средств

(драгоценных металлов) на всех счетах в банке (специальных банковских счетах, вкладах, депозитах), счете цифрового рубля, об остатках электронных денежных средств | ПоВсемСО Состав элемента представлен в таблице 7.5

Запрос об остатках денежных средств

(драгоценных металлов) на следующих счетах в банке (специальных банковских счетах, вкладах, депозитах), счете цифрового рубля, об остатках электронных денежных средств ПоУказаннымСОМ Состав элемента представлен в таблице 7.8

Руководитель (заместитель руководителя) налогового органа РуководительСО Типовой элемент <РукНОТип>

Таблица 7.3

Мотивировочная часть запроса (МотивЗапр)

Код основания запроса КодОсновАT(=1)О Заполняется цифровой код в соответствии с таблицей 12.1

Обоснование запроса ОбосновСОМ Состав элемента представлен в таблице 7.4

Таблица 7.4

Обоснование запроса (Обоснов)

Код обоснования запроса КодОбосновАN(2)О Заполняется цифровой код в соответствии с таблицей 12.2

Вид налоговой проверки ВидПровАT(=1)НУ Принимает значение:

1 - выездная налоговая проверка;

2 - повторная выездная налоговая проверка;

3 - камеральная налоговая проверка.

Заполняется, если <КодОбоснов> = <1 | 2 | 3>

Краткое наименование налогового органа, согласовавшего направление запроса в банк, оператору платформы цифрового рубля НаимНОАT(1-160)НУ По справочнику СОУН.

Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Код налогового органа, согласовавшего направление запроса КодНОАT(=4)НУ Типовой элемент <ИФНСТип>.

Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Должность лица, согласовавшего направление запроса ДолжнЛицСоглАT(=1)НУ Принимает значение:

1 - руководитель вышестоящего налогового органа;

3 - заместитель руководителя федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов.

Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Вид документа о согласии о направлении запроса в банк (оператору платформы цифрового рубля) ВидДокСоглАT(1-50)НУ Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Дата документа о согласии о направлении запроса ДатаДокСоглАНУ Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД.

Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Номер документа о согласии о направлении запроса НомерДокСоглАT(1-50)НУ Заполняется, если <КодОбоснов> = <2 | 5>

Вид сделки (операции)/совокупности сделок (операций) ВидСделкиАT(=1)НУ Принимает значение:

1 - сделка (операция);

2 - совокупность сделок (операций).

Заполняется, если <КодОбоснов> = <3 | 6 | 16>

Статус организации, в отношении которой направляется запрос ТипЛицаАT(=1)НУ Принимает значение:

1 - ликвидированная организация;

2 - реорганизованная организация;

3 - иностранная организация.

Заполняется, если <КодОбоснов> = <3 | 6 | 16>

Вид решения ВидРешПрАT(=1)НУ Принимает значение:

1 - решение о приостановлении операций по счетам в банке, счету цифрового рубля, о приостановлении переводов электронных денежных средств;

2 - решение об отмене приостановления операций по счетам в банке, счету цифрового рубля, об отмене приостановления переводов электронных денежных средств.

Заполняется, если <КодОбоснов> = "8"

Таблица 7.5

Запрос об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на всех счетах в банке (специальных банковских счетах, вкладах, депозитах), счете цифрового рубля, об остатках электронных денежных средств (ПоВсем)

Об остатках денежных средств (драгоценных металлов) по состоянию на дату ОстПоСостАО Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Действовавших по состоянию на дату | НаДатуСО Состав элемента представлен в таблице 7.6

Действовавших в период ВПериодСО

Состав элемента представлен в таблице 7.7

Таблица 7.6

Действовавших по состоянию на дату (НаДату)

Дата ДейстПоСостАО Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД.

Указанная дата не может быть позже даты направления запроса

Таблица 7.7

Действовавших в период (ВПериод)

Дата начала периода ДатаНачАО Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Дата окончания периода ДатаКонАО Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД.

Указанная дата не может быть позже даты направления запроса

Таблица 7.8

Запрос об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на следующих счетах в банке (специальных банковских счетах, вкладах, депозитах), счете цифрового рубля, об остатках электронных денежных средств (ПоУказанным)

Номер по порядку ПорядкНомСчАN(10)О

Номер счета (счета цифрового рубля, специального банковского счета), вклада, депозита, идентификатор КЭСП (ПЭСП, НЭСП с упрощенной идентификацией) НомСчАT(1-20)О Корпоративное электронное средство платежа (КЭСП);

персонифицированное электронное средство платежа (ПЭСП);

неперсонифицированное электронное средство платежа в случае проведения упрощенной идентификации клиента - физического лица в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ) (НЭСП с упрощенной идентификацией)

Об остатках денежных средств (драгоценных металлов) по состоянию на дату ПоСостАО Типовой элемент <xs:date>.

Дата в формате ГГГГ-ММ-ДД

Владелец счета в банке, счета цифрового рубля ВладСчСНУ Состав элемента представлен в таблице 7.9.

Является обязательным для ВидЗапр="2"

Таблица 7.9

Владелец счета (ВладСч)

Владельцем счета является лицо, в отношении которого сформирован запрос | УказЛицоПT(=20)О Элемент заполняется, если владельцем счета в банке (специального банковского счета) (клиентом банка), счета цифрового рубля является лицо, в отношении которого сформирован запрос, и информация в отношении данного лица, а также других владельцев этого счета (клиентов банка), не указывается.

Принимает значение: "счет названного лица".

Иное лицо, являющееся владельцем счета ИноеЛицоСО Элемент заполняется, если владельцем номинального счета, счета эскроу, публичного депозитного счета (клиентом банка) не является лицо, в отношении которого сформирован запрос, но депонентом и (или) бенефициаром по нему является лицо, в отношении которого сформирован запрос.

Типовой элемент <СвПлТип>.

Правила заполнения в зависимости от данных реквизита <КодОбоснов> не применяются

Спросите ИИ об этом акте

Ассистент расскажет, что регулирует этот акт и какие статьи в нём главные, а дальше ответит на ваши вопросы по нему и всей базе — со ссылками на статьи. Регистрация бесплатная: почта и пароль.

Зарегистрироваться Войти